1. Общие положения

1.1. Отчетность по форме 0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте" (далее - Отчет) вводится в целях получения Банком России от уполномоченных банков (их филиалов) информации об источниках поступления и направлениях расходования наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (далее - чеков в иностранной валюте).

1.2. Отчет представляется уполномоченными банками, а также их филиалами, имеющими право на осуществление операций с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте (далее - филиал) в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России, по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.03.2007 N 1803-У)

1.3. Уполномоченные банки, не имеющие филиалов, представляют Отчет в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, ежемесячно, не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Отчет уполномоченного банка, не имеющего филиалов, включает в себя отчет по уполномоченному банку в целом и, в случае наличия внутренних структурных подразделений уполномоченного банка, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью уполномоченного банка, отдельные сводные отчеты по указанным внутренним структурным подразделениям уполномоченного банка в разрезе субъектов Российской Федерации.

Уполномоченные банки, имеющие филиалы (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений - уполномоченных банков), представляют Отчет в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, ежемесячно, не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Отчет уполномоченного банка, имеющего филиалы, включает в себя:

консолидированный отчет в целом по уполномоченному банку;

отчет по головному офису уполномоченного банка. Отчет по головному офису уполномоченного банка включает в себя отчет по головному офису уполномоченного банка в целом и, в случае наличия внутренних структурных подразделений головного офиса уполномоченного банка, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью уполномоченного банка, отдельные сводные отчеты по указанным внутренним структурным подразделениям головного офиса уполномоченного банка в разрезе субъектов Российской Федерации;

отчеты филиалов, расположенных на одной территории с головным офисом уполномоченного банка (зарегистрированных в одном территориальном учреждении Банка России). Отчет филиала, расположенного на одной территории с головным офисом уполномоченного банка, включает в себя отчет по филиалу в целом и, в случае наличия внутренних структурных подразделений филиала, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью филиала, отдельные сводные отчеты по указанным внутренним структурным подразделениям филиала в разрезе субъектов Российской Федерации.

Филиалы, территориально расположенные отдельно от головных офисов уполномоченных банков (зарегистрированные в разных территориальных учреждениях Банка России), представляют Отчет в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, ежемесячно, не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Отчет филиала, территориально расположенного отдельно от головного офиса уполномоченного банка, включает в себя отчет по филиалу в целом и, в случае наличия внутренних структурных подразделений филиала, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью филиала, отдельные сводные отчеты по указанным внутренним структурным подразделениям филиала в разрезе субъектов Российской Федерации.

Уполномоченные банки (их филиалы), не имеющие внутренних структурных подразделений, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальным учреждениям Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью уполномоченных банков (их филиалов), либо имеющие указанные внутренние структурные подразделения, которые в отчетном периоде не проводили операции с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте и имеют только нулевые остатки наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте, не представляют отдельные сводные отчеты по указанным внутренним структурным подразделениям.

Крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - уполномоченные банки представляют Отчет непосредственно в Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным.

(п. 1.3 в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)

1.4. В Отчете на основании данных реестров, электронных журналов, приходных и расходных ордеров и иных документов, предусмотренных нормативными актами Банка России, отражается информация об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте, осуществляемых:

в уполномоченных банках (их филиалах);

в дополнительных офисах, кредитно-кассовых офисах, операционных кассах вне кассового узла, обменных пунктах, иных внутренних структурных подразделениях (далее - внутреннее структурное подразделение);

с использованием программно-технических комплексов.

1.5. Обеспечение внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) авансом в наличной иностранной валюте, выдача наличной иностранной валюты из кассы уполномоченного банка (его филиала) для загрузки в программно-технический комплекс, а также возврат остатков наличной иностранной валюты из внутреннего структурного подразделения, остатков наличной иностранной валюты, изъятой из программно-технического комплекса, в кассу уполномоченного банка (его филиала), отражению в Отчете не подлежат.

Обеспечение внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) бланками чеков в иностранной валюте, возврат неиспользованных бланков чеков из внутреннего структурного подразделения в кассу уполномоченного банка (его филиала), а также поступление бланков чеков от банков-эмитентов отражению в Отчете не подлежат.

1.6. Утратил силу с 1 января 2007 года. - Указание ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У.

1.7. Отчет, содержащий только нулевые показатели, представляется в Банк России в соответствии с пунктом 1.3 настоящего Порядка. При этом в поле "Признак отчета с нулевыми показателями" титульного листа Отчета проставляется ноль. Остальные графы и строки Отчета не заполняются.

В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки (графы) Отчета не заполняются.

Поле "Число филиалов, осуществлявших операции с наличной иностранной валютой", расположенное в зоне 1 заголовочной части формы отчетности, заполняется только уполномоченными банками, имеющими филиалы, в том числе крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - уполномоченными банками, путем указания количества филиалов, осуществлявших операции с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте либо имевших ненулевые остатки наличной иностранной валюты и (или) чеков в иностранной валюте в отчетном периоде.

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 26.03.2007 N 1803-У, в ред. Указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)