Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420426 "Информация о заключении (прекращении) с эмитентом, управляющей компанией, управляющим ипотечным покрытием договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг, договора на ведение реестра акций непубличного акционерного общества, выпущенных в виде цифровых финансовых активов, договора о ведении реестра владельцев инвестиционных паев, договора о ведении реестра владельцев ипотечных сертификатов участия"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420426

"Информация о заключении (прекращении) с эмитентом,

управляющей компанией, управляющим ипотечным покрытием

договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг,

договора на ведение реестра акций непубличного акционерного

общества, выпущенных в виде цифровых финансовых активов,

договора о ведении реестра владельцев инвестиционных

паев, договора о ведении реестра владельцев

ипотечных сертификатов участия"

1. Отчетность по форме 0420426 "Информация о заключении (прекращении) с эмитентом, управляющей компанией, управляющим ипотечным покрытием договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг, договора на ведение реестра акций непубличного акционерного общества, выпущенных в виде цифровых финансовых активов, договора о ведении реестра владельцев инвестиционных паев, договора о ведении реестра владельцев ипотечных сертификатов участия" (далее - отчетность по форме 0420426) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (далее - отчитывающиеся организации), в случае заключения (прекращения) с эмитентом (лицом, обязанным по ценным бумагам), в том числе с эмитентом акций непубличного акционерного общества, осуществляющего выпуск цифровых финансовых активов, удостоверяющих права участия в капитале этого непубличного акционерного общества (далее - акции непубличного акционерного общества, выпущенные в виде цифровых финансовых активов), управляющей компанией паевого инвестиционного фонда, управляющим ипотечным покрытием (далее при совместном упоминании - эмитент) договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг, договора на ведение реестра акций непубличного акционерного общества, выпущенных в виде цифровых финансовых активов, договора о ведении реестра владельцев инвестиционных паев, договора о ведении реестра владельцев ипотечных сертификатов участия (далее при совместном упоминании - договор на ведение реестра).

2. По показателю "Код причины направления информации о ведении реестра владельцев ценных бумаг" указывается основание направления информации с использованием следующих кодов:

З - заключение отчитывающейся организацией договора на ведение реестра;

Р - прекращение отчитывающейся организацией договора на ведение реестра (с передачей иному держателю реестра (далее - лицо, принявшее реестр) реестра владельцев ценных бумаг, реестра владельцев инвестиционных паев, реестра владельцев ипотечных сертификатов участия (далее при совместном упоминании - реестр);

Х - прием отчитывающейся организацией реестра на хранение (прекращение отчитывающейся организацией договора на ведение реестра без передачи реестра).

По показателю "Полное наименование эмитента" указываются организационно-правовая форма и наименование эмитента в соответствии с наименованием, указанным в уставе эмитента. Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда по показателю "Полное наименование эмитента" указывается наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное название (индивидуальное обозначение) паевого инвестиционного фонда в соответствии с реестром паевых инвестиционных фондов, предусмотренным пунктом 9 статьи 19 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" <1>.

--------------------------------

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2019, N 30, ст. 4150.

По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN эмитента/управляющей компании/управляющего ипотечным покрытием" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) для эмитентов-резидентов, идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number (далее - TIN), или его аналог, или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN (его аналога) для эмитентов-нерезидентов.

По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) эмитента/управляющей компании/управляющего ипотечным покрытием" указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) эмитента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (ЕГРЮЛ).

По показателю "Дата заключения (прекращения) договора" указывается дата заключения (прекращения) договора на ведение реестра, за исключением случая, предусмотренного абзацем девятым настоящего пункта.

В случае если отчитывающаяся организация приняла на хранение реестр эмитента, с которым еще не прекращен договор на ведение реестра, информация о дате прекращения договора на ведение реестра по показателю "Дата заключения (прекращения) договора" не указывается. После прекращения с указанным эмитентом договора на ведение реестра по показателю "Дата заключения (прекращения) договора" указывается дата прекращения договора на ведение реестра.

По показателю "Дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг" указывается дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг. Для инвестиционных паев и ипотечных сертификатов участия по показателю "Дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг" указывается дата вступления в силу изменений и дополнений в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом (ипотечным покрытием), связанных со сменой лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев, реестра владельцев ипотечных сертификатов участия, дата прекращения проведения операций в реестре (при прекращении паевого инвестиционного фонда).

По показателю "Полное наименование лица, принявшего реестр" указывается полное наименование лица, принявшего реестр, в случае прекращения отчитывающейся организацией договора на ведение реестра с передачей реестра.

По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN лица, принявшего реестр" указывается ИНН для лица, принявшего реестр, являющегося резидентом, TIN или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN) для лица, принявшего реестр, являющегося нерезидентом.

Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому эмитенту и каждому договору на ведение реестра.

3. Отчетность по форме 0420426 составляется посредством формирования показателей с учетом пунктов 10 - 17 приложения 2 к настоящему Указанию.