Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420459 "Реестр

ценных бумаг"

1. Отчетность по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг" (далее - отчетность по форме 0420459) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, организаторами торговли и клиринговыми организациями (далее при совместном упоминании - отчитывающиеся организации), одновременно с составлением отчетности:

по форме 0420312 "Сведения о клиринговом обеспечении" (далее - форма 0420312);

по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг, клиринговой организации и организатора торговли по ценным бумагам и цифровым правам" (далее - форма 0420415);

по форме 0420417 "Отчет о внебиржевых сделках" (далее - форма 0420417);

по форме 0420420 "Отчет регистратора" (далее - форма 0420420);

по форме 0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" (далее - форма 0420424);

по форме 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" (далее - форма 0420425);

по форме 0420431 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами" (далее - форма 0420431);

по форме 0420443 "Выписка по счету депо депонента на дату" (далее - форма 0420443);

по форме 0420444 "Отчет об операциях по счету депо за период" (далее - форма 0420444);

по форме 0420445 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица на дату" (далее - форма 0420445);

по форме 0420446 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица за период" (далее - форма 0420446);

по форме 0420447 "Справка об учитываемых ценных бумагах в разрезе мест хранения" (далее - форма 0420447);

по форме 0420451 "Информация о фактах нераскрытая номинальным держателем данных о своих депонентах" (далее - форма 0420451);

по форме 0420452 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам" (далее - форма 0420452);

по форме 0420454 "Расчет норматива краткосрочной ликвидности брокера" (далее - форма 0420454);

абзац утратил силу. - Указание Банка России от 15.11.2023 N 6606-У.

2. Используемые для составления отчетности по форме 0420459 понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в значениях, определенных пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" <1>. Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также органы Союзного государства, созданного Российской Федерацией и Республикой Беларусь, отражаются по показателям отчетности по форме 0420459 в качестве нерезидентов.

--------------------------------

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2018, N 32, ст. 5086; 2019, N 49, ст. 6957.

При заполнении показателей отчетности по форме 0420459 государственную корпорацию развития "ВЭБ.РФ" следует относить к категории резидентов, не являющихся кредитными организациями; международные финансовые организации, в том числе созданные и осуществляющие свою деятельность в соответствии с межправительственными соглашениями, - к категории прочих нерезидентов.

Информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг в Российской Федерации, отражается по показателям отчетности по форме 0420459 аналогично информации по ценным бумагам.

По показателям отчетности по форме 0420459 указываются сведения о ценных бумагах, отраженных в формах отчетности отчитывающихся организаций, указанных в пункте 1 настоящих Порядка и сроков.

Для отражения по показателям отчетности по форме 0420459 сведений о наименовании, идентификационном номере налогоплательщика (далее - ИНН) и основном государственном регистрационном номере (далее - ОГРН) юридического лица отчитывающейся организации необходимо использовать Справочник ИНН и ОГРН юридических лиц (далее - Справочник ИНН и ОГРН), размещенный на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". При отражении в отчетности по форме 0420459 наименований юридических лиц следует использовать краткие (унифицированные) наименования из Справочника ИНН и ОГРН.

В случае выявления несоответствия информации о наименовании, ИНН и (или) ОГРН юридического лица, содержащейся в Справочнике ИНН и ОГРН, данным, имеющимся в распоряжении отчитывающейся организации, по показателям отчетности по форме 0420459 указываются данные из Справочника ИНН и ОГРН. В случае отсутствия данных в Справочнике ИНН и ОГРН по показателям отчетности по форме 0420459 указываются данные, имеющиеся в распоряжении отчитывающейся организации.

Взаимосвязь между показателями отчетности по форме 0420459 и формами отчетности отчитывающихся организаций, вместе с которыми представляется отчетность по форме 0420459, осуществляется посредством присвоения отчитывающейся организацией уникальных идентификационных кодов (неизменных и неповторяемых) ценным бумагам или группам закладных.

При формировании значения идентификатора ценной бумаги по группе аналитических признаков "Идентификатор ценной бумаги", позволяющего выделить одну ценную бумагу эмитента из других ценных бумаг (за исключением идентификатора группы закладных), указываются следующие характеристики (с сохранением приведенной последовательности их указания):

регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг. В случае отсутствия регистрационного номера выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг указывается три нуля;

международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number (далее - ISIN). В случае отсутствия ISIN указывается три нуля;

международный код классификации финансовых инструментов (Classification of Financial Instraments (далее - CFI). В случае отсутствия CFI указывается три нуля.

После указанных в абзацах девятом - одиннадцатом настоящего пункта характеристик в целях обеспечения идентификации ценной бумаги по решению отчитывающейся организации значение идентификатора ценной бумаги дополняется характеристикой, являющейся по решению отчитывающейся организации существенной и относящейся к конкретной ценной бумаге (в том числе наименование юридического лица, обязанного по ценной бумаге - закладной, серия (номер) бланка неэмиссионной ценной бумаги, регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием, регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом). В качестве разделителя характеристик идентификатора ценной бумаги используется знак "_".

При формировании значения идентификатора ценной бумаги по группе аналитических признаков "Идентификатор ценной бумаги" (для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - по группе закладных), позволяющего выделить одну группу закладных из других ценных бумаг, указываются следующие характеристики (с сохранением приведенной последовательности их указания):

вместо регистрационного номера выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг - три нуля;

вместо ISIN - три нуля;

вместо CFI - три нуля;

код страны, резидентами которой являются физические лица, обязанные по закладным, включенным в группу закладных (цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ);

код типа ценной бумаги (вида финансового инструмента) для группы закладных (ENC1, ENC2, ENC3);

код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире) в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).

При отражении в отчетности отчитывающейся организации сведений, относящихся к одной и той же ценной бумаге (группе закладных), в качестве значения аналитического признака группы аналитических признаков "Идентификатор ценной бумаги" указывается один и тот же идентификатор ценной бумаги (для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - один и тот же идентификатор по группе закладных). Изменение значения идентификатора ценной бумаги (группы закладных) осуществляется в случае изменения значения характеристик, использованных при формировании идентификатора ценной бумаги (группы закладных).

3. По показателю "Наименование эмитента ценной бумаги/векселедателя" указываются в отношении эмитентов ценных бумаг (лиц, обязанных по ценным бумагам, векселедателей) полное или сокращенное (при наличии) наименование юридических лиц, фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) или фамилия и инициалы физических лиц. Полное или (при наличии) сокращенное наименование эмитентов ценных бумаг (лиц, обязанных по ценным бумагам, векселедателей), являющихся юридическими лицами, указывается в случае отсутствия данных в Справочнике ИНН и ОГРН. При этом указываются:

для депозитарных расписок - наименование эмитента представляемых ценных бумаг;

для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное название (индивидуальное обозначение) паевого инвестиционного фонда в соответствии с реестром паевых инвестиционных фондов, предусмотренным пунктом 9 статьи 19 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" <1>;

--------------------------------

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2019, N 30, ст. 4150.

для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - значение "ФЛ" (по группе закладных);

абзац утратил силу. - Указание Банка России от 15.11.2023 N 6606-У;

для цифровых свидетельств - полное наименование (для юридического лица) или фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) (для индивидуальных предпринимателей) лица, привлекающего инвестиции посредством выпуска утилитарных цифровых прав, в отношении которых депозитарием выданы цифровые свидетельства;

для клиринговых сертификатов участия - наименование клиринговой организации, сформировавшей имущественный пул, а в скобках - индивидуальное обозначение имущественного пула;

для ипотечных сертификатов участия (далее - ИСУ) - наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), а в скобках - индивидуальное обозначение ИСУ.

В случае если эмитентом ценных бумаг (лицом, обязанным по ценным бумагам, векселедателем) является нерезидент, указывается его наименование на английском языке.

В случае если в закладной указано несколько юридических лиц, обязанных по закладной, отражается информация по обязанному лицу, указанному в закладной первым.

В случае если эмитентом ценных бумаг (лицом, обязанным по ценным бумагам, векселедателем) является нерезидент, в качестве которого выступает иностранная компания, зарегистрированная как международная компания в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" <1> (далее - международная компания), по показателю "Наименование эмитента ценной бумаги/векселедателя" указывается его наименование на русском языке.

--------------------------------

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 32, ст. 5083; 2022, N 13, ст. 1961.

4. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN эмитента/векселедателя" указывается ИНН (для резидентов), идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number (далее - TIN) или его аналог (для нерезидентов) эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам, векселедателя) либо регистрационный номер в стране регистрации эмитента (векселедателя) (в случае отсутствия TIN (его аналога).

Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается ИНН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - нерезидент, указывается TIN или регистрационный номер в стране регистрации управляющей компании паевого инвестиционного фонда.

Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ИНН эмитента представляемых ценных бумаг. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги нерезидентов, указывается TIN (его аналог) эмитента представляемых ценных бумаг либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN (его аналога).

Для закладных, обязанными по которым являются несколько юридических лиц, сведения об ИНН отражаются по обязанному лицу, указанному в закладной первым. При отражении информации по группе закладных, обязанными по которым являются физические лица, по показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN эмитента/векселедателя" указывается двенадцать нулей.

Для ценных бумаг, выпущенных международной компанией, указывается ИНН международной компании.

5. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) эмитента/векселедателя" указывается ОГРН эмитента ценной бумаги (лица, обязанного по ценной бумаге, векселедателя).

Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда.

Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок.

Для закладных, обязанными по которым являются несколько юридических лиц, сведения об ОГРН отражаются по обязанному лицу, указанному в закладной первым. При отражении информации по группе закладных, обязанными по которым являются физические лица, показатель "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) эмитента/векселедателя" не заполняется.

Для ценных бумаг, выпущенных международной компанией, указывается ОГРН международной компании.

6. По показателю "Код страны регистрации эмитента/векселедателя по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ)" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценных бумаг (лицо, обязанное по ценным бумагам, векселедатель).

Страна, резидентом которой является эмитент ценных бумаг (лицо, обязанное по ценным бумагам, векселедатель), не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны, резидентом которой является эмитент ценных бумаг (лицо, обязанное по ценным бумагам, векселедатель), страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска (выдачи) ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантий), или страна нерезидента, у которого были приобретены ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента, векселедателя).

Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента представляемых ценных бумаг.

Для закладных, обязанными по которым являются несколько юридических лиц, по показателю "Код страны регистрации эмитента/векселедателя по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ)" указывается код страны, резидентом которой является обязанное лицо, указанное в закладной первым. При отражении информации по группе закладных, обязанными по которым являются физические лица, по данному показателю указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентами которой являются физические лица, обязанные по закладным, включенным в данную группу закладных.

7. По показателю "Адрес в пределах места нахождения эмитента" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (ЕГРЮЛ) адрес эмитента в пределах его места нахождения, если ценная бумага отражена в отчетности по форме 0420420, и (или) в отчетности по форме 0420445, и (или) в отчетности по форме 0420446. В ином случае значение указанного показателя не отражается.

8. По показателю "Номер телефона эмитента" указывается номер телефона эмитента, если ценная бумага отражена в отчетности по форме 0420420. В ином случае значение указанного показателя не отражается.

9. По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа" указываются фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) единоличного исполнительного органа эмитента, если ценная бумага отражена в отчетности по форме 0420420. В ином случае значение указанного показателя не отражается.

10. В целях составления отчетности по форме 0420459 по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" указывается тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) с использованием следующих кодов:

BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации и облигации Банка России (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и облигации муниципальных образований Российской Федерации (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

BON4 - облигации прочих резидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

BON6 - облигации банков-нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

BON7 - облигации прочих нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454);

DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454);

SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454);

SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454);

SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные) (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные) (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные) (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные) (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

SHS5 - акции банков-нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

SHS6 - акции прочих нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

SHS8 - паи, акции инвестиционных фондов - резидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

SN1 - структурные долговые ценные бумаги кредитных организаций - резидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

SN2 - структурные долговые ценные бумаги прочих резидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

SN3 - структурные долговые ценные бумаги кредитных организаций - нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

SN4 - структурные долговые ценные бумаги прочих нерезидентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

DR1 - депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги российских эмитентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

DR2 - депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги иностранных эмитентов (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

CON - складские свидетельства (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420454);

WTS - варранты (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420454);

OPN - опционы эмитента (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

ENC1 - документарные закладные (необездвиженные) (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

ENC2 - обездвиженные документарные закладные (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

ENC3 - электронные закладные (для целей отражения информации по показателям разделов 1 и 3 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

UDR1 - утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи вещи (вещей) (для целей отражения информации по показателям раздела 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452);

UDR2 - утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности и (или) правом использования результатов интеллектуальной деятельности (для целей отражения информации по показателям раздела 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452);

UDR3 - утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать выполнения работ и (или) оказания услуг (для целей отражения информации по показателям раздела 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452);

DFA1 - цифровые финансовые активы, включающие денежные требования (для целей отражения информации по показателям раздела 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452);

DFA2 - цифровые финансовые активы, включающие возможность осуществления прав по эмиссионным ценным бумагам (для целей отражения информации по показателям раздела 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452);

DFA3 - цифровые финансовые активы, включающие права участия в капитале непубличного акционерного общества (для целей отражения информации по показателям раздела 4 отчетности по форме 0420415, разделов 3 и 3б отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452);

DFA4 - цифровые финансовые активы, включающие право требовать передачи эмиссионных ценных бумаг (для целей отражения информации по показателям раздела 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452);

DGR(UDR_DFA) - цифровые права, включающих одновременно утилитарные цифровые права и цифровые финансовые активы (для целей отражения информации по показателям раздела 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452);

DGR(OTHER) - иные цифровые права (для целей отражения информации по показателям раздела 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452);

DIGS(UDR1) - цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи вещи (вещей) (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

DIGS(UDR2) - цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности и (или) правом использования результатов интеллектуальной деятельности (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

DIGS(UDR3) - цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать выполнения работ и (или) оказания услуг (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

KSU - клиринговые сертификаты участия (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

ISU - ипотечные сертификаты участия (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, раздела 3 отчетности по форме 0420420, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454);

BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации (для целей отражения информации по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454);

BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований Российской Федерации (для целей отражения информации по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454);

BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов (для целей отражения информации по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454);

BIL4 - векселя прочих резидентов (для целей отражения информации по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454);

BIL5 - векселя иностранного государства (для целей отражения информации по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454);

BIL6 - векселя банков-нерезидентов (для целей отражения информации по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454);

BIL7 - векселя прочих нерезидентов (для целей отражения информации по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420454);

OTHER - иное (в том числе иностранные финансовые инструменты, не квалифицированные в качестве ценных бумаг) (для целей отражения информации по показателям разделов 1, 3 и 4 отчетности по форме 0420415, отчетности по форме 0420417, разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420424, раздела 3 отчетности по форме 0420425, отчетности по форме 0420431, отчетности по форме 0420312, отчетности по форме 0420443, отчетности по форме 0420444, отчетности по форме 0420445, отчетности по форме 0420446, отчетности по форме 0420447, отчетности по форме 0420451, отчетности по форме 0420452, отчетности по форме 0420454).

При отражении информации по группе закладных, обязанными по которым являются физические лица, по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" указывается код типа ценной бумаги (вида финансового инструмента), по которому сформирована группа закладных.

11. По показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (программы облигаций) (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг).

Для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-нерезидентами, информация по показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" не заполняется.

По показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" указываются:

для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии);

для депозитарных расписок на ценные бумаги резидентов - регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска представляемых ценных бумаг;

для цифровых свидетельств - уникальное условное обозначение цифрового свидетельства, присвоенное депозитарием, осуществляющим выдачу цифрового свидетельства, в соответствии с частью 6 статьи 9 Федерального закона от 2 августа 2019 года N 259-ФЗ "О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" <1>;

--------------------------------

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2019, N 31, ст. 4418.

для ИСУ - номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием;

по группе закладных, обязанными по которым являются физические лица, - пять нулей;

для закладных, обязанными по которым являются юридические лица, - номер закладной (номер регистрации ипотеки), а если предметом ипотеки являются несколько объектов недвижимости - номер регистрации ипотеки первого указанного в закладной объекта недвижимости. Сведения по закладным, обязанными по которым являются юридические лица, указываются в разрезе каждой закладной;

для ценных бумаг, выпущенных международной компанией, - регистрационный номер выпуска ценных бумаг.

12. По показателю "ISIN ценной бумаги" указывается ISIN ценной бумаги (при наличии). Для депозитарной расписки указывается ISIN депозитарной расписки. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов отчитывающейся организации, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.

13. По показателю "CFI ценной бумаги" указывается CFI ценной бумаги (при наличии).

14. По показателю "Код валюты ценной бумаги/вексельной суммы" указывается код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги (вексельная сумма) (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

При отражении информации по группе закладных, обязанными по которым являются физические лица, по показателю "Код валюты ценной бумаги/вексельной суммы" указываются трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире) в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) по данной группе закладных.

15. По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги в единицах валюты номинала.

В случае если ценная бумага не имеет номинальной стоимости, данные по показателям "Номинальная стоимость ценной бумаги" и "Код валюты ценной бумаги/вексельной суммы" не заполняются.

В случае если условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги предусмотрено погашение ее номинальной стоимости частями, по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается непогашенная часть номинальной стоимости ценной бумаги по состоянию на отчетную дату.

В случае если неэмиссионная ценная бумага в качестве обязательного реквизита содержит сумму основного обязательства, которая может изменяться (уменьшаться) в течение периода обращения ценной бумаги в связи с возможностью погашения суммы обязательств по частям, на дату заполнения показателя "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается остаточная сумма обязательства. При этом по неэмиссионным ценным бумагам сумма основного обязательства указывается без учета процентов, штрафов, пеней.

В случае если условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги предусмотрена индексация ее номинальной стоимости, по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается номинальная стоимость ценной бумаги с учетом индексации по состоянию на отчетную дату.

Для ИСУ по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается размер ипотечного покрытия, обеспеченного ИСУ, в расчете на один ИСУ.

По закладным, обязанными по которым являются юридические лица, указывается первоначальная сумма основного обязательства, обеспеченного ипотекой. При отражении информации по группе закладных, обязанными по которым являются физические лица, указывается общая сумма по всем закладным, входящим в одну группу, состоящая из суммы значений первоначальной суммы основного обязательства, обеспеченного ипотекой, по каждой закладной.

16. По показателю "Идентификатор ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки" указывается идентификатор ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

17. По показателю "Класс актива, лежащего в основе депозитарной расписки" указывается класс базового актива, который лежит в основе ценной бумаги (акции, облигации, паи, иное).

18. По показателю "Серия векселя" указывается серия векселя, присвоенная векселедателем в соответствии с установленной им процедурой присвоения серий и номеров выпущенным векселям.

19. По показателю "Номер векселя" указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске векселедателем.

20. По показателю "Номер бланка векселя" указывается номер бланка векселя (при наличии).

21. По показателю "Дата составления векселя" указывается дата составления векселя (дата его выпуска векселедателем).

22. По показателю "Условия платежа" указываются условия платежа по векселю в соответствии со следующими кодами:

1 - на определенную дату (через определенное количество дней (недель, месяцев и другого) с даты выпуска);

2 - по предъявлении;

3 - по предъявлении, но не ранее определенной даты (через определенное количество дней (недель, месяцев и другого) с даты выпуска);

4 - по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты (через определенное количество дней (недель, месяцев и другого) с даты выпуска);

5 - по предъявлении, но не позднее определенной даты (через определенное количество дней (недель, месяцев и другого) с даты выпуска);

99 - иное (при этом по показателю "Примечание" указываются причины отнесения к данному коду).

23. По показателю "День 1" указывается дата, в которую или не ранее которой вексель может быть предъявлен к платежу (для кодов "1", "3" и "4", указанных по показателю "Условия платежа"). Для кода "5", указанного по показателю "Условия платежа", показатель не заполняется. По векселям по предъявлении для кода "2", указанного по показателю "Условия платежа", показатель "День 1" не заполняется.

24. По показателю "День 2" указывается дата, не позднее которой вексель может быть предъявлен к платежу (для кодов "4" и "5", указанных по показателю "Условия платежа"). По векселям по предъявлении для кода "2", указанного по показателю "Условия платежа", показатель "День 2" не заполняются.

25. По показателю "Процентная ставка по векселю" указывается процентная ставка, отраженная в векселе в процентах годовых. В случае если в векселе отражена процентная ставка, которая подлежит периодическому пересмотру и (или) изменению (далее - плавающая процентная ставка), показатель "Процентная ставка по векселю" не заполняется, при этом по показателю "Примечание" указывается плавающая процентная ставка, отраженная в векселе.

26. По показателю "Вексельная сумма в единицах валюты номинала" указывается вексельная сумма в единицах валюты, в которой выписан вексель.

27. По показателю "Примечание" указывается информация (при наличии), которая по решению отчитывающейся организации является существенной.

28. Реестр ценных бумаг составляется посредством формирования показателей с учетом пунктов 10 - 17 приложения 2 к настоящему Указанию.