Приложение N 2. Расшифровка остатков по балансовому счету N 904 "Прочие дебиторы и кредиторы"

(тыс. руб.)

ПО АКТИВУ

┌──────┬─────────────────────────────────┬───────────────────────┐

│СИМВОЛ│ НАИМЕНОВАНИЕ СТАТЕЙ │ СУММА │

│ │ ├────────┬─────────┬────┤

│ │ │на пред.│на текущ.│раз-│

│ │ │квартал.│квартал. │ница│

│ │ │ дату │ дату │+ - │

├──────┼─────────────────────────────────┼────────┼─────────┼────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │

├──────┼─────────────────────────────────┼────────┼─────────┼────┤

│01.0 │Задолженность по хищениям, раст- │ │ │ │

│ │ратам, другим злоупотреблениям и │ │ │ │

│ │просчетам │ │ │ │

│02.0 │Задолженность кассовых работни- │ │ │ │

│ │ков за обнаруженные неплатежные │ │ │ │

│ │и фальшивые деньги │ │ │ │

│03.0 │Неправильно списанные и зачис- │ │ │ │

│ │ленные суммы по счетам клиентов │ │ │ │

│04.0 │Суммы, выплаченные по претензиям │ │ │ │

│ │клиентуры, по решениям суда или │ │ │ │

│ │арбитража │ │ │ │

│05.0 │Задолженность клиентов за услуги │ │ │ │

│ │по операциям банка: сбор выруч- │ │ │ │

│ │ки, пересылка ценностей, учени- │ │ │ │

│ │ческих медалей, расходы по опе- │ │ │ │

│ │рациям и пересылке драгоценных │ │ │ │

│ │металлов, телеграфные расходы и │ │ │ │

│ │др. │ │ │ │

│06.0 │Задолженность по хозяйственной │ │ │ │

│ │деятельности банка, в т.ч. под- │ │ │ │

│ │рядчики и поставщики по авансам и│ │ │ │

│ │недоставленным товарам, задолжен-│ │ │ │

│ │ность по квартирной, арендной │ │ │ │

│ │плате и за коммунальные услуги в │ │ │ │

│ │домах банка, задолженность по │ │ │ │

│ │недостачам инвентаря и материа- │ │ │ │

│ │лов, задолженность за форменную │ │ │ │

│ │одежду, расчеты по капитальному │ │ │ │

│ │ремонту зданий │ │ │ │

│07.0 │Авизо 1990 года, │ │ │ │

│ │ в том числе лицевые счета: │ │ │ │

│07.1 │- 830.904.КО1 "Начальные МФО │ │ │ │

│ │ 1990 года" │ │ │ │

│07.2 │- 840.904.КО1 "Ответные МФО │ │ │ │

│ │ 1990 года" │ │ │ │

│07.3 │- 846.904.КО1 "Суммы авизо │ │ │ │

│ │ 1990 года, подле- │ │ │ │

│ │ жащие квитовке без │ │ │ │

│ │ табуляграмм (в │ │ │ │

│ │ учреждениях, об- │ │ │ │

│ │ служиваемых ВЦ)" │ │ │ │

│07.4 │- 850.904.КО1 "Сквитованные от- │ │ │ │

│ │ ветные МФО 1990 │ │ │ │

│ │ года" │ │ │ │

│07.5 │- 860.904.КО1 "Не квитующиеся по │ │ │ │

│ │ выпискам ВЦ и ГЦИ │ │ │ │

│ │ 1990 года" │ │ │ │

│07.6 │- 868.904.КО1 "Не квитующиеся по │ │ │ │

│ │ выпискам ВЦ из-за │ │ │ │

│ │ нарушения порядка │ │ │ │

│ │ оформления авизо │ │ │ │

│ │ и неправильного │ │ │ │

│ │ ввода информации │ │ │ │

│ │ в ЭВМ за 1990 │ │ │ │

│ │ год" │ │ │ │

│08.0 │Авансы, выданные предприятиям │ │ │ │

│ │связи на почтовые и телеграфные │ │ │ │

│ │расходы │ │ │ │

│09.0 │Задолженность подотчетных лиц │ │ │ │

│10.0 │Задолженность по Пенсионному │ │ │ │

│ │фонду │ │ │ │

│11.0 │Задолженность по социальному │ │ │ │

│ │страхованию │ │ │ │

│12.0 │Задолженность по фонду занятости │ │ │ │

│13.0 │Прочие расчеты (кроме отнесенных │ │ │ │

│ │на ст. 1 - 12), │ │ │ │

│ │ в том числе: │ │ │ │

│13.1 │- расчеты по иностранным опера- │ │ │ │

│ │циям (ОПЕРУ) │ │ │ │

│13.2 │- другие расчеты │ │ │ │

├──────┼─────────────────────────────────┼────────┼─────────┼────┤

│ │ ИТОГО: │ │ │ │

└──────┴─────────────────────────────────┴────────┴─────────┴────┘

Справочно: Активный остаток по счету N 904

на две предыдущие внутриквартальные даты:

01.....19.. г. ________________________________

01.....19.. г. ________________________________

ПО ПАССИВУ

┌──────┬────────────────────────────────┬────────────────────────┐

│СИМВОЛ│ НАИМЕНОВАНИЕ СТАТЕЙ │ СУММА │

│ │ ├─────────┬─────────┬────┤

│ │ │на пред. │на текущ.│раз-│

│ │ │квартал. │квартал. │ница│

│ │ │ дату │ дату │+ - │

├──────┼────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │

├──────┼────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────┤

│01.0 │Невостребованные остатки по зак-│ │ │ │

│ │рытым расчетным и текущим счетам│ │ │ │

│02.0 │Невостребованные суммы: суммы,│ │ │ │

│ │причитающиеся гражданам за об-│ │ │ │

│ │менные денежные билеты и др. │ │ │ │

│03.0 │Кредиторы по хозяйственной дея-│ │ │ │

│ │тельности банка, в т.ч. сумма│ │ │ │

│ │начисленной заработной платы за│ │ │ │

│ │вторую половину месяца; заработ-│ │ │ │

│ │ная плата, не полученная рабочи-│ │ │ │

│ │ми и служащими, до востребова-│ │ │ │

│ │ния; начисления по налогам;│ │ │ │

│ │удержания в пользу третьих лиц│ │ │ │

│ │из заработной платы работников│ │ │ │

│ │банка, полученные, но не опла-│ │ │ │

│ │ченные товары; полученная вперед│ │ │ │

│ │арендная плата │ │ │ │

│04.0 │Сумма начисленного фонда соци-│ │ │ │

│ │альной гарантии │ │ │ │

│05.0 │Сумма начисленного вознагражде-│ │ │ │

│ │ния по итогам работы за год │ │ │ │

│06.0 │Авизо 1990 года, │ │ │ │

│ │ в том числе лицевые счета: │ │ │ │

│06.1 │- 830.904.КО1 "Начальные МФО│ │ │ │

│ │ 1990 года" │ │ │ │

│06.2 │- 840.904.КО1 "Ответные МФО 1990│ │ │ │

│ │ года" │ │ │ │

│06.3 │- 846.904.КО1 "Суммы авизо 1990│ │ │ │

│ │ года, подлежащие│ │ │ │

│ │ квитовке без та-│ │ │ │

│ │ буляграмм (в│ │ │ │

│ │ учреждениях, об-│ │ │ │

│ │ служиваемых ВЦ)" │ │ │ │

│06.4 │- 850.904.КО1 "Сквитованные от-│ │ │ │

│ │ ветные МФО 1990│ │ │ │

│ │ года" │ │ │ │

│06.5 │- 860.904.КО1 "Не квитующиеся по│ │ │ │

│ │ выпискам ВЦ и ГЦИ│ │ │ │

│ │ 1990 года" │ │ │ │

│06.6 │- 868.904.КО1 "Не квитующиеся по│ │ │ │

│ │ выпискам ВЦ из-за│ │ │ │

│ │ нарушения порядка│ │ │ │

│ │ оформления авизо│ │ │ │

│ │ и неправильного│ │ │ │

│ │ ввода информации│ │ │ │

│ │ в ЭВМ за 1990│ │ │ │

│ │ год" │ │ │ │

│07.0 │Суммы до выяснения │ │ │ │

│08.0 │Суммы начетов на сотрудников│ │ │ │

│ │банка │ │ │ │

│09.0 │Задолженность по расчетам по со-│ │ │ │

│ │циальному страхованию │ │ │ │

│10.0 │Задолженность по расчетам по│ │ │ │

│ │Пенсионному фонду │ │ │ │

│11.0 │Задолженность по расчетам по│ │ │ │

│ │Фонду занятости │ │ │ │

│12.0 │Прочие расчеты, │ │ │ │

│ │ в том числе: │ │ │ │

│12.1 │- кредитные ресурсы; │ │ │ │

│12.2 │- суммы расходов, связанных с│ │ │ │

│ │операциями по драгоценным метал-│ │ │ │

│ │лам; │ │ │ │

│12.3 │- регулирующие проводки заключи-│ │ │ │

│ │тельными оборотами; │ │ │ │

│12.4 │- по иностранным операциям│ │ │ │

│ │(ОПЕРУ); │ │ │ │

│12.5 │- другие расчеты │ │ │ │

├──────┼────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────┤

│ │ ИТОГО: │ │ │ │

└──────┴────────────────────────────────┴─────────┴─────────┴────┘

Справочно: Пассивный остаток по счету N 904

на две предыдущие внутриквартальные даты:

01.....19.. г. ________________________________

01.....19.. г. ________________________________

Руководитель

Главный бухгалтер