ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

Вступают в силу изменения в Закон о ПОД/ФТ и ФРОМУ (19.08.2024)

В частности, положения Закона также распространяются на лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том числе участников майнинг-пула), и лиц, организующих деятельность майнинг-пула. Напомним, что регулирование майнинга цифровой валюты установлено Федеральным законом от 08.08.2024 N 221-ФЗ.

На аудиторские организации, индивидуальных аудиторов и лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том числе участников майнинг-пула), распространяются требования в отношении идентификации клиентов, оценки степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций, хранения информации и других требований, установленных пунктом 1 статьи 7.1 Закона о ПОД/ФТ и ФРОМУ, при осуществлении ими отдельных операций и сделок, к которым также отнесены майнинг и распределение цифровой валюты, выпущенной (полученной) в результате майнинга.

Также расширяется перечень указанных требований. В него включены требования об обновлении информации о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, о предоставлении в уполномоченный орган по его запросу информации и фиксировании отказа клиенту в приеме на обслуживание.

При проведении идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, обновлении информации о них, исполнении иных обязанностей лица, на которые возложены такие обязанности, вправе требовать у клиента и его представителя документы, удостоверяющие личность, учредительные документы, документы о государственной регистрации юридического лица (ИП), а также иные предусмотренные законодательством о ПОД/ФТ и ФРОМУ документы.

Установлены дополнительные случаи, при которых нотариусы и лица, организующие деятельность майнинг-пула, обязаны информировать Росфинмониторинг.

Требование о предоставлении нотариусами в Росфинмониторинг по его запросу информации о совершенных нотариальных действиях распространяется только на случаи совершения исполнительных надписей и удостоверения медиативных соглашений.

Требования о применении и отмены нотариусами мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества при совершении нотариальных действий и информирования Росфинмониторинга о принятых мерах распространяются только на случаи принятия в депозит денежных сумм и ценных бумаг.

Корректирующие изменения внесены в Основы законодательства РФ о нотариате и статью 13 Закона об аудиторской деятельности.

Внимание! Статья 7.1 Закона о ПОД/ФТ и ФРОМУ в новой редакции применяется к правоотношениям, связанным с реализацией адвокатами, доверительными собственниками (управляющими) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительными органами личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме международного наследственного фонда), лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами своих прав и исполнением ими возложенных на них обязанностей, возникшим с 30 декабря 2024 года. Кроме того, Основы законодательства о нотариате и статья 7.1 Закона о ПОД/ФТ и ФРОМУ применяются к правоотношениям, связанным с реализацией нотариусами своих прав и исполнением ими возложенных на них обязанностей, возникшим с 30 декабря 2024 года.

(Федеральный закон от 08.08.2024 N 222-ФЗ; Информационное сообщение Минфина России от 09.08.2024 N ИС-аудит-70)