12. ПРОГРАММА ПРОВЕРКИ СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

12.1. Программа проверки системы внутреннего контроля устанавливает единые требования к осуществлению контроля за соблюдением АО законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ и программ их осуществления, а также организационно-распорядительных документов АО, принятых в целях организации внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

12.2. Внутренние проверки проводятся на регулярной основе, но не реже 1 раза в год. А также могут проводиться внеплановые проверки в случае наличия подозрений в возможном нарушении системы внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

12.3. Ответственным за проведение проверок соблюдения внутреннего контроля является СДЛ АО.

12.4. При проведении проверки в обязательном порядке проверяется соответствие ПВК и прочих организационно-распорядительных документов АО законодательству Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, а также исполнением сотрудниками АО внутренних организационно-распорядительных документов АО в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, в том числе и ПВК.

12.5. При проведении проверок внутреннего контроля используется информация об оценке рисков неисполнения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, доводимая Федеральной службой по финансовому мониторингу

12.6. По результатам проведения проверок, касающихся организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ, составляется отчет (приложение N 9 к настоящему документу), который должен содержать:

а) сведения обо всех выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации по ПОД/ФТ, ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ и иных организационно-распорядительных документов АО, принятых в целях организации внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ;

б) сведения о мерах, необходимых для устранения нарушений;

в) иные сведения.

12.7. СДЛ подготавливает и представляет не позднее 1 октября года, следующего за отчетным, Руководителю АО отчет, который включает информацию о соответствии ПВК и прочих организационно-распорядительных документов АО законодательству Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, результатах реализации ПВК, рекомендуемых мерах по улучшению в АО системы внутреннего контроля ПОД/ФТ/ФРОМУ.