Приложение N 11. Должностная инструкция специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля

НА БЛАНКЕ ОРГАНИЗАЦИИ

____________________________________________________________

(ПРИМЕР)

УТВЕРЖДАЮ:

Аудиторская организация

_______________________

город _________________ "__" ________ 201_ г.

ДОЛЖНОСТНАЯ ИНСТРУКЦИЯ

СПЕЦИАЛЬНОГО ДОЛЖНОСТНОГО ЛИЦА, ОТВЕТСТВЕННОГО

ЗА СОБЛЮДЕНИЕ ПРАВИЛ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ.

Специальными должностными лицами, ответственными за соблюдение

Федерального закона от 07.08.2001 г. N 115-ФЗ и реализацию правил

внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ являются: ответственный сотрудник

по ПОД/ФТ/ФРОМУ, сотрудники структурного подразделения по ПОД/ФТ/ФРОМУ, в

случае формирования такого структурного подразделения под руководством

ответственного сотрудника.

отсутствует

В настоящее время в Аудиторской организации (название) -----------

необходимость в создании структурного подразделения по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

---------------------------------------------------------------------------

Соответственно, за внутренний контроль по ПОД/ФТ/ФРОМУ отвечает специальное

должностное лицо, ответственное за соблюдение настоящих Правил,

ответственный сотрудник по ПОД/ФТ/ФРОМУ (далее - специальное должностное

лицо).

К специальному должностному лицу, ответственному за соблюдение правил

внутреннего контроля (далее - ответственное лицо), предъявляется следующие

квалификационные требования:

прохождение обучения (в форме Целевого Инструктажа по ПОД/ФТ/ФРОМУ и

Повышения уровня знаний по ПОД/ФТ/ФРОМУ).

Специальным должностным лицом, ответственным за реализацию Правил

внутреннего контроля, не может быть лицо, имеющее неснятую или непогашенную

судимость за преступления в сфере экономики или преступления против

государственной власти.

В целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных

преступным путем, финансированию терроризма и финансированию

распространения оружия массового уничтожения на ответственное лицо по

противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным

путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия

массового уничтожения) возлагаются следующие функции:

- организация разработки и представление на утверждение АУДИТОРСКОЙ

ОРГАНИЗАЦИЕЙ правил внутреннего контроля в целях противодействия

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,

финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового

уничтожения, в том числе и программ их осуществления;

- организация реализации правил внутреннего контроля, в том числе

программ его осуществления, консультирование сотрудников по вопросам,

возникающим при реализации программ осуществления внутреннего контроля в

целях ПОД/ФТ/ФРОМУ;

- идентификация и изучение клиентов АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ и иных

участников операций;

- выявление операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов,

полученных преступным путем, финансированием терроризма или финансированию

распространения оружия массового уничтожения;

- подготовка методических материалов, консультирование сотрудников по

вопросам, возникающим при реализации программ внутреннего контроля;

- организация работы по обучению сотрудников в целях противодействия

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,

финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового

уничтожения в соответствии с Приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 г.

N 203, в том числе: составление и представление для утверждения

руководителем АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ Программы обучения, проведение

инструктажей сотрудников, прохождение целевого инструктажа;

- организация представления в Федеральную службу по финансовому

мониторингу сведений в соответствии с Федеральным законом "О

противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным

путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия

массового уничтожения" и иными нормативными правовыми актами в сфере

противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным

путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия

массового уничтожения;

- участие в случае такой необходимости в совершенствовании правил и

программ внутреннего контроля в целях противодействия легализации

(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма

и финансированию распространения оружия массового уничтожения;

- обеспечение конфиденциальности информации, полученной при

осуществлении возложенных на него функций;

- обеспечение соответствующего режима защиты и хранения фиксируемой

информации;

- взаимодействие с представителями уполномоченных органов по вопросам

противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным

путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия

массового уничтожения.

Для выполнения указанных функций ответственному лицу предоставляется

право:

- получать от руководителей и сотрудников подразделений информацию и

документы, в том числе организационно-распорядительные документы

организации, бухгалтерские и денежно-расчетные документы в установленном в

порядке;

- снимать копии с полученных документов, в том числе получать и хранить

копии файлов, копии любых записей, хранящихся в локальных информационных

сетях и автономных компьютерных системах в установленном порядке;

- осуществлять иные права в соответствии с документами о внутреннем

контроле.

Ознакомлен: специальное должностное лицо АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ,

ответственное за соблюдение Правил внутреннего контроля

ФИО ____________________ "__" ________ 20__ г.