4. ПРОГРАММА ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

4.1. Внутренний контроль в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ является частью системы внутреннего контроля АО и осуществляется подразделениями и сотрудниками АО на постоянной основе.

4.2. Сотрудники АО в рамках своей компетенции должны участвовать в проведении мероприятий, направленных на реализацию ПВК и программ внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ. <1>

4.3. Принимая во внимание особенности структуры АО, штатной численности, клиентской базы, специальное структурное подразделение, выполняющее функции по ПОД/ФТ/ФРОМУ, в АО не создано, функции, права и обязанности специального структурного подразделения по ПОД/ФТ/ФРОМУ осуществляются СДЛ АО.

4.4. Ответственным за реализацию настоящих ПВК является СДЛ, являющееся сотрудником АО, которое назначается распоряжением руководителя АО.

4.4.1. К СДЛ АО предъявляются следующие квалификационные требования:

- прохождение в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 29 мая 2014 г. N 492 "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации" обучения в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ в соответствии с программой обучения для аудиторов, утвержденной саморегулируемой организацией аудиторов;

- Специальным должностным лицом не может быть лицо, имеющее неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти.

4.4.2. В целях ПОД/ФТ/ФРОМУ на СДЛ АО возлагаются следующие функции:

- организация разработки и представление на утверждение руководителю АО ПВК; иных документов АО, регламентирующих реализацию мер внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ (в том числе рекомендаций, регламентирующих применение отдельных процедур АО);

- организация реализации ПВК, и иных документов по ПОД/ФТ/ФРОМУ. В этих целях СДЛ АО консультирует сотрудников АО по вопросам, возникающим при реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ;

- организация представления в РФМ сведений в соответствии с Федеральным законом и иными нормативными актами;

- иные задачи в соответствии с настоящими ПВК.

4.4.3. При осуществлении своих функций СДЛ обязано:

- обеспечивать сохранность и возврат полученных от подразделений АО документов;

- соблюдать конфиденциальность информации, полученной при осуществлении своих функций;

- выполнять иные обязанности в соответствии с нормативными актами и распорядительными документами АО.

4.5. Система внутреннего контроля АО состоит из следующих элементов:

- контроль за организацией работы в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ осуществляет руководитель АО;

- ответственным за реализацию ПВК является СДЛ АО;

- сотрудники АО выполняют обязанности в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ в рамках своих должностных обязанностей и ПВК.

4.6. СДЛ вправе совмещать обязанности должностного лица, ответственного за реализацию ПВК, с исполнением иных должностных и служебных обязанностей в АО.

4.7. На период отсутствия СДЛ (отпуск, временная нетрудоспособность, служебная командировка) его обязанности за реализацию ПВК исполняет назначенное распоряжением руководителя АО лицо, которое соответствует квалификационным требованиям, установленным законодательством Российской Федерации.

4.8. ПВК должны быть приведены АО в соответствие с требованиями нормативных правовых актов о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не позднее месяца после даты вступления в силу указанных нормативных правовых актов, если иное не установлено такими нормативными правовыми актами, непосредственно относящимися к АО и влияющими на исполнение АО требований законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

4.9. Изменения, вносимые в ПВК, оформляются в виде новой редакции ПВК.