IV. Факторы, повышающие риски ОД/ФТ/ФРОМУ

1) отсутствие информации о клиенте аудируемого лица или его контрагенте в общедоступных источниках информации;

2) внесение записи о недостоверности сведений о клиенте или контрагенте аудируемого лица в единый государственный реестр юридических лиц;

3) использование услуг деловых посредников, экономическая обоснованность которых представляется неочевидной;

4) значительная по объему недостача активов из состава запасов или иных материальных активов;

5) осуществление аудируемым лицо деятельности в нескольких юрисдикциях в отсутствие централизованного корпоративного управления.