Форма 8 - "Реестр активов"

Показатели формы 8 запроса указываются в разрезе ГАП "Идентификатор договора страхования", ГАП "Идентификатор застрахованного лица" и ГАП "Идентификатор актива".

ГАП "Идентификатор договора страхования". Формат: Текст. Описание: Уникальный идентификатор договора страхования, не повторяющийся для разных договоров, по которому можно однозначно определить договор страхования в реестре. Может состоять из букв, цифр и знаков за исключением ".", ",", ";", "*", "&", "!", "?", "%", "|". Указываются только договоры, отнесенные к учетной группе 19 согласно подпункту 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П. Значения ГАП "Идентификатор договора страхования" должны соответствовать значениям ГАП "Идентификатор договора страхования" из формы 2 "Реестр договоров страхования жизни".

ГАП "Идентификатор застрахованного лица". Формат: Текст. Описание: Уникальный идентификатор застрахованного лица, не повторяющийся для разных лиц, по которому можно однозначно определить застрахованное лицо в реестре. Может состоять из букв, цифр и знаков за исключением ".", ",", ";", "*", "&", "!", "?", "%", "|". Значения ГАП "Идентификатор застрахованного лица" должны соответствовать значениям ГАП "Идентификатор контрагента" из формы 1 "Реестр контрагентов".

ГАП "Идентификатор актива". Формат: Текст. Описание: Указывается идентификатор актива, в зависимости от изменения которого определяется величина дополнительных выплат согласно абзацу второму подпункта 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П по договорам страхования, отнесенным к учетной группе 19 согласно подпункту 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П.

Для денежных средств и депозитов в качестве ГАП "Идентификатор актива" указывается номер счета страховщика в кредитной организации.

Для ценной бумаги ГАП "Идентификатор актива" формируется страховщиком следующим образом (с сохранением приведенной последовательности, при этом в качестве разделителя используется знак "_"):

код ISIN (в случае его отсутствия указываются 3 нуля);

регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценной бумаги, для паев паевых инвестиционных фондов - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом), в случае его отсутствия указываются 3 нуля;

номер ценной бумаги, позволяющий ее идентифицировать, начиная с номера 1 (в том числе могут быть указаны "000_000_1", "000_000_2", "000_000_3").

Для срочных сделок в качестве ГАП "Идентификатор актива" указываются код контракта и наименование биржи в формате "код контракта_наименование биржи" (для биржевых инструментов) или номер договора (для внебиржевых инструментов).

Для иных активов в качестве ГАП "Идентификатор актива" указываются вид актива и через знак "_" порядковый номер, позволяющий идентифицировать актив.

Если одному договору страхования и отдельному застрахованному лицу по такому договору соответствует несколько активов, то каждый актив отражается в отдельной строке. В таком случае по одному активу заполняются все показатели в строке, для остальных активов (2-й и далее) не заполняются показатели "Балансовая стоимость обязательств по договору страхования" и "Стоимость обязательств по договору страхования согласно 781-П".

Показатель "Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей". Формат: Закрытый список. Описание: "Да" в случае, если риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на страхователя, "Нет" в противном случае. Показатель заполняется для договоров, отнесенных к учетной группе 19 согласно подпункту 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П.

Показатель "Общее количество актива". Формат: Десятичное число. Описание: Указывается общее количество единиц актива, в зависимости от изменения которого определяется величина дополнительных выплат согласно абзацу второму подпункта 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П по договорам страхования, отнесенным к учетной группе 19 согласно подпункту 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П.

Показатель "Доля актива". Формат: Десятичное число. Описание: Указывается доля актива, приходящаяся на договор страхования, от общего количества активов, в зависимости от изменения которых определяется величина дополнительных выплат согласно абзацу второму подпункта 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П по договорам страхования, отнесенным к учетной группе 19 согласно подпункту 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П.

Показатель "Общая балансовая стоимость актива". Формат: Десятичное число. Описание: Указывается общая балансовая стоимость актива для целей бухгалтерского учета, в зависимости от изменения которого определяется величина дополнительных выплат согласно абзацу второму подпункта 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П по договорам страхования, отнесенным к учетной группе 19 согласно подпункту 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П.

Показатель "Балансовая стоимость доли актива". Формат: Десятичное число. Описание: Указывается балансовая стоимость доли актива, приходящейся на договор страхования, для целей бухгалтерского учета, в зависимости от изменения которого определяется величина дополнительных выплат согласно абзацу второму подпункта 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П по договорам страхования, отнесенным к учетной группе 19 согласно подпункту 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П.

Показатель "Балансовая стоимость обязательств по договору страхования". Формат: Десятичное число. Описание: Указывается балансовая стоимость обязательств по договору страхования жизни для целей бухгалтерского учета в части обязательств, возникающих в результате изменения стоимости активов, в зависимости от изменения которого определяется величина дополнительных выплат согласно абзацу второму подпункта 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П по договорам страхования, отнесенным к учетной группе 19 согласно подпункту 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П.

Показатель "Общая стоимость актива согласно 781-П". Формат: Десятичное число. Описание: Указывается рассчитанная согласно Положению Банка России N 781-П общая стоимость актива, в зависимости от изменения которого определяется величина дополнительных выплат согласно абзацу второму подпункта 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П по договорам страхования, отнесенным к учетной группе 19 согласно подпункту 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П.

Показатель "Стоимость доли актива согласно 781-П". Формат: Десятичное число. Описание: Указывается рассчитанная согласно Положению Банка России N 781-П стоимость доли актива, приходящейся на договор страхования, в зависимости от изменения которого определяется величина дополнительных выплат согласно абзацу второму подпункта 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П по договорам страхования, отнесенным к учетной группе 19 согласно подпункту 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П.

Показатель "Стоимость обязательств по договору страхования согласно 781-П". Формат: Десятичное число. Описание: Указывается рассчитанная согласно Положению Банка России N 781-П стоимость обязательств по договору страхования жизни в части обязательств, возникающих в результате изменения стоимости активов, в зависимости от изменения которых определяется величина дополнительных выплат согласно абзацу второму подпункта 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П по договорам страхования, отнесенным к учетной группе 19 согласно подпункту 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России N 781-П.

Показатель "Примечание". Формат: Текст. По показателю "Примечание" приводится информация (при наличии), являющаяся, по решению страховщика, существенной, в том числе для расчета страховых резервов и доли перестраховщиков в них.