Порядок составления сопроводительной информации к отчетам оператора инвестиционной платформы, отчетности оператора финансовой платформы, оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, оператора обмена цифровых финансовых активов

Порядок

составления сопроводительной информации к отчетам оператора

инвестиционной платформы, отчетности оператора финансовой

платформы, оператора информационной системы, в которой

осуществляется выпуск цифровых финансовых активов,

оператора обмена цифровых финансовых активов

1. Показатели сопроводительной информации к отчетам оператора инвестиционной платформы, отчетности оператора финансовой платформы, оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, оператора обмена цифровых финансовых активов составляются оператором инвестиционной платформы, оператором финансовой платформы, оператором информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, оператором обмена цифровых финансовых активов (далее соответственно - отчитывающиеся организации, Сопроводительная информация к отчетности).

2. По показателям "Полное фирменное наименование некредитной финансовой организации" и "Сокращенное фирменное наименование некредитной финансовой организации (при наличии)" указываются соответственно полное фирменное наименование и сокращенное фирменное наименование (при наличии) отчитывающейся организации в соответствии с Единым государственным реестром юридических лиц.

3. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) отчитывающейся организации.

4. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) отчитывающейся организации.

5. По показателю "Адрес в пределах места нахождения" указывается адрес отчитывающейся организации в пределах места нахождения отчитывающейся организации в соответствии с Единым государственным реестром юридических лиц.

6. По показателю "Номер телефона" указывается телефон отчитывающейся организации.

7. По показателю "Адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", который используется оператором инвестиционной платформы, оператором финансовой платформы, оператором информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператором обмена цифровых финансовых активов для предоставления доступа к платформе (системе)" указывается адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", который используется отчитывающейся организацией.

8. По показателю "Адрес электронной почты отчитывающейся организации" указывается адрес электронной почты, который используется отчитывающейся организацией.

9. По показателю "Почтовый адрес отчитывающейся организации" указывается адрес отчитывающейся организации, на который направляется почтовая корреспонденция (с почтовым индексом).

10. По показателям "Должность должностного лица, ответственного за предметную область отчетности", "Номер телефона должностного лица, ответственного за предметную область отчетности", "Фамилия, имя, отчество (при наличии) должностного лица, ответственного за предметную область отчетности", "Адрес электронной почты должностного лица, ответственного за предметную область отчетности" указываются соответственно должность, номер телефона, фамилия, имя, отчество (при наличии) и адрес электронной почты должностного лица, ответственного за предметную область отчетности отчитывающейся организации.

11. По показателям "Должность руководителя отчитывающейся организации или лица, исполняющего его обязанности, или иного лица, уполномоченного учредительными документами на подписание отчетности" и "Фамилия, имя, отчество (при наличии) лица, подписавшего отчетность" указываются должность и фамилия, имя, отчество (при наличии) лица, осуществляющего функции (исполняющего обязанности) единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, подписавшего отчетность.

По показателю "Основание исполнения обязанностей лица, подписавшего отчетность" указываются реквизиты документа, являющегося основанием исполнения лицом, подписавшем отчетность (отчеты), обязанностей по подписанию отчетности (отчетов) (в том числе устав, решение общего собрания акционеров (участников), решение единственного акционера (участника), доверенность).

12. По показателю "Программное обеспечение, использованное для формирования файла отчетности" указывается наименование программного обеспечения, использованного для формирования файла отчетности (отчетов) отчитывающейся организации в соответствии с требованиями пункта 1 приложения 2 настоящего Указания.

13. По показателю "Положение Банка России (его часть), применяемое некредитной финансовой организацией в целях представления данных по показателям отчетности (отчета) по форме 0420716" указывается одно из значений, предусмотренных для данного показателя, в зависимости от нормативного акта Банка России (его части), указанного в отчетности (отчете) по форме 0420716 "Отчет о доходах и расходах оператора инвестиционной платформы, оператора финансовой платформы, оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператора обмена цифровых финансовых активов" (далее - отчетность по форме 0420716), применяемого отчитывающейся организацией для формирования показателей отчетности по форме 0420716.

Показатель "Положение Банка России (его часть), применяемое некредитной финансовой организацией в целях представления данных по показателям отчетности (отчета) по форме 0420716" представляется в составе файла отчетности, содержащего показатели отчетности по форме 0420716. В файлах отчетности (отчетов), не содержащих показатели отчетности по форме 0420716, указанный показатель в составе Сопроводительной информации к отчетности не заполняется.

14. Информация по показателям сопроводительной информации отчитывающейся организации отражается в том числе в отношении форм отчетности (отчетов), по которым показатель "Признак нулевого отчета" имеет значение "Значения показателей отсутствуют в отчете".

15. По показателю "Признак нулевого отчета" в отношении форм отчетности (отчетов), требования по составлению всех или части показателей которых распространяются на отчитывающуюся организацию и по всем показателям которых у отчитывающейся организации отсутствуют значения, указывается "Значения показателей отсутствуют в отчете".

Показатель "Признак нулевого отчета" в отношении форм отчетности (отчетов), по которым у отчитывающейся организации заполнены все или часть значений показателей или требования по составлению всех показателей которых не распространяются на отчитывающуюся организацию, не заполняется.

По показателю "Отчетная форма по ОКУД" указывается код отчетной формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации (далее - ОКУД), в отношении которой заполняется показатель "Признак нулевого отчета".

Показатели "Отчетная форма по ОКУД" и "Признак нулевого отчета" указываются в разрезе форм отчетности (отчетов) отчитывающейся организации, представляемых в составе одного файла отчетности (отчета).

16. Показатели "Должность", "Номер телефона" и "Фамилия, имя, отчество (при наличии) должностного лица, ответственного за предметную область отчетности" раскрываются в разрезе кодов по ОКУД только тех форм отчетности (отчетов), которые представляются отчитывающейся организацией в составе одного файла отчетности (отчета).

17. По показателю "Дата включения в реестр Банка России" указывается дата включения Банком России отчитывающейся организации соответственно в реестр операторов инвестиционных платформ, который ведется Банком России в соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 16 Федерального закона от 2 августа 2019 года N 259-ФЗ "О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", реестр операторов финансовых платформ, который ведется Банком России в соответствии частью 1 статьи 15 Федерального закона от 20 июля 2020 года N 211-ФЗ "О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы", реестр операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, который ведется Банком России в соответствии с частью 2 статьи 5 Федерального закона от 31 июля 2020 года N 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", реестр операторов обмена цифровых финансовых активов, который ведется Банком России в соответствии с частью 2 статьи 10 Федерального закона от 31 июля 2020 года N 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", в разрезе видов деятельности.