Часть VI. Таблица группировки показателей отчетности (отчетов) оператора инвестиционной платформы, оператора финансовой платформы, оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, оператора обмена цифровых финансовых активов, счетов бухгалтерского учета

Номер строки

Наименование отчетного элемента

Код отчетного элемента

Порядок определения значения по строке

Строка и форма отчетности

1

2

3

4

5

1

Денежные средства отчитывающейся организации в кассе и денежные средства в пути

oper-dic:DS_v_kasse_v_puti

20202 + 20203 + 20209

Строка 1 отчетности (отчета) по форме 0420718 "Сведения о размере чистых активов оператора обмена цифровых финансовых активов, оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, осуществляющего расчеты с использованием номинального счета" (далее - отчетность (отчет) по форме 0420718)

2

Денежные средства отчитывающейся организации на счетах в кредитных организациях и иностранных банках, за исключением денежных средств, указанных в подпунктах 2.1, 2.5 и 2.6 пункта 2 Указания Банка России N 5647-У <1>

oper-dic:DS_na_RS_v_KO_i_Inostr_bankax_za_iskl_sootv_treb_Ukaz_BR

Часть 20501 + часть 20502 - часть 20505 - часть 20506 + часть 20507 + часть 20508

Строка 2 отчетности (отчета) по форме 0420718

3

Денежные средства отчитывающейся организации, переданные в доверительное управление, за исключением денежных средств, указанных в подпунктах 2.1 и 2.6 пункта 2 Указания Банка России N 5647-У

oper-dic:DS_Doverit_upr_za_iskl_sootv_treb_Ukaz_BR

Часть 47901 - часть 47904 + часть 47911

Строка 3 отчетности (отчета) по форме 0420718

4

Денежные средства клиентов отчитывающейся организации, являющейся профессиональным участником, находящиеся на специальных банковских счетах в кредитных организациях и иностранных банках, а также суммы процентов, причитающихся отчитывающейся организации по денежным средствам, размещенным на специальных банковских счетах, на дату расчета отчитывающейся организацией размера чистых активов

oper-dic:DS_klientov_yavl_prof_uchast_i_summy_proczentov_po_nim

20803 - часть 20805 + 20806 + 20807

Строка 4 отчетности (отчета) по форме 0420718

5

Денежные средства отчитывающейся организации во вкладах (депозитах) в кредитных организациях и иностранных банках, а также суммы процентов, причитающихся отчитывающейся организации по вкладу (депозиту), на дату расчета отчитывающейся организацией размера чистых активов, за исключением денежных средств, указанных в подпунктах 2.1, 2.5 и 2.6 пункта 2 Указания Банка России N 5647-У

oper-dic:DS_vo_vkladax_depozitax_i_summy_proczentov_po_nim

Часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 - часть 20315 - часть 20316 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620

Строка 5 отчетности (отчета) по форме 0420718

6

Драгоценные металлы отчитывающейся организации на расчетных счетах в кредитных организациях и иностранных банках, за исключением драгоценных металлов, указанных в подпунктах 2.1, 2.5 и 2.6 пункта 2 Указания Банка России N 5647-У

oper-dic:Drag_metally_na_RS_za_iskl_sootv_treb_Ukaz_BR

Часть 20302 + часть 20303 + часть 20305 + часть 20308 - часть 20321

Строка 6 отчетности (отчета) по форме 0420718

7

Драгоценные металлы отчитывающейся организации во вкладах (депозитах) в кредитных организациях и иностранных банках, а также суммы процентов, причитающихся отчитывающейся организации по вкладу (депозиту), на дату расчета отчитывающейся организацией размера чистых активов, за исключением драгоценных металлов во вкладах (депозитах), соответствующих требованиям подпунктов 2.1, 2.5 и 2.6 пункта 2 Указания Банка России N 5647-У

oper-dic:Drag_metally_vo_vklad_depoz_za_iskl_sootv_treb_Ukaz_BR

Часть 20315 + часть 20316 - часть 20321 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331

Строка 7 отчетности (отчета) по форме 0420718

8

Долговые ценные бумаги, в том числе векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за исключением долговых ценных бумаг, в том числе векселей, указанных в подпунктах 2.1, 2.3 и 2.6 пункта 2 Указания Банка России N 5647-У

oper-dic:Dolgovye_CzB_i_vekselya_po_sprav_stoim_prib_ili_ubytok

Часть 50104 + часть 50105 + часть 50106 + часть 50107 + часть 50108 + часть 50109 + часть 50110 + часть 50118 - часть 50122 - часть 50123 - часть 50124 - часть 50125 - часть 50126 - часть 50127 - часть 50128 - часть 50130 + часть 50131 + часть 50132 + часть 50133 + часть 50134 + часть 50135 + часть 50136 + часть 50137 + часть 50139 + часть 50150 - часть 50151 + часть 50152 - часть 50153 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50158 - часть 50159 + часть 50160 - часть 50161 + часть 50162 - часть 50163 + часть 50166 - часть 50167 + часть 51211 + часть 51212 + часть 51213 + часть 51214 + часть 51215 + часть 51216 + часть 51217 - часть 51218 - часть 51219 - часть 51220 - часть 51221 - часть 51222 - часть 51223 - часть 51224 + часть 51225 + часть 51226 + часть 51227 + часть 51228 + часть 51229 + часть 51230 + часть 51231 + часть 51250 - часть 51251 + часть 51252 - часть 51253 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51258 - часть 51259 + часть 51260 - часть 51261 + часть 51262 - часть 51263

Строка 8 отчетности (отчета) по форме 0420718

9

Долговые ценные бумаги, в том числе векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за исключением долговых ценных бумаг, в том числе векселей, указанных в подпунктах 2.1, 2.3 и 2.6 пункта 2 Указания Банка России N 5647-У

oper-dic:Dolgovye_CzB_i_vekselya_po_sprav_stoim_proch_sovok_doxod

Часть 50205 - часть 50222 + часть 50231 + часть 50250 - часть 50251 + часть 51311 - часть 51318 + часть 51325 + часть 51350 - часть 51351 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267 + часть 50206 - часть 50223 + часть 50232 + часть 50252 - часть 50253 + часть 51312 - часть 51319 + часть 51326 + часть 51352 - часть 51353 + часть 50209 - часть 50226 + часть 50235 + часть 50258 - часть 50259 + часть 51315 - часть 51322 + часть 51329 + часть 51358 - часть 51359 + часть 50207 + часть 50210 - часть 50224 - часть 50227 + часть 50233 + часть 50236 + часть 50254 - часть 50255 + часть 50260 - часть 50261 + часть 51313 + часть 51316 - часть 51320 - часть 51323 + часть 51327 + часть 51330 + часть 51354 - часть 51355 + часть 51360 - часть 51361 + часть 50208 + часть 50211 - часть 50225 - часть 50228 + часть 50234 + часть 50237 + часть 50256 - часть 50257 + часть 50262 - часть 50263 + часть 51314 + часть 51317 - часть 51321 - часть 51324 + часть 51328 + часть 51331 + часть 51356 - часть 51357 + часть 51362 - часть 51363 + часть 50208 + часть 50211 - часть 50225 - часть 50228 + часть 50234 + часть 50237 + часть 50256 - часть 50257 + часть 50262 - часть 50263 + часть 51314 + часть 51317 - часть 51321 - часть 51324 + часть 51328 + часть 51331 + часть 51356 - часть 51357 + часть 51362 - часть 51363

Строка 9 отчетности (отчета) по форме 0420718

10

Долговые ценные бумаги, в том числе векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах 2.1, 2.3 и 2.6 пункта 2 Указания Банка России N 5647-У

oper-dic:Dolgovye_CzB_i_vekselya_uchityv_po_amortiz_stoim

часть 50411 + часть 50412 + часть 50414 + часть 50415 + часть 50417 + часть 50418 - часть 50419 - часть 50420 - часть 50422 - часть 50423 - часть 50425 - часть 50426 + часть 50450 - часть 50451 + часть 50452 - часть 50453 + часть 50456 - часть 50457 + часть 50458 - часть 50459 + часть 50462 - часть 50463 + часть 50464 - часть 50465 + часть 51511 + часть 51512 + часть 51514 + часть 51515 + часть 51517 - часть 51518 - часть 51519 - часть 51521 - часть 51522 - часть 51524 + часть 51550 - 51551 + часть 51552 - часть 51553 + часть 51556 - часть 51557 + часть 51558 - часть 51559 + часть 51562 - часть 51563 + часть 50413 + 50416 + часть 50418 - 50421 - 50424 - часть 50426 + часть 50454 - часть 50455 + часть 50460 - часть 50461 + часть 50464 - часть 50465 + часть 51513 + часть 51516 - часть 51520 - часть 51523 + часть 51554 - часть 51555 + часть 51560 - часть 51561

Строка 10 отчетности (отчета) по форме 0420718

11

Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за исключением акций дочерних юридических лиц отчитывающейся организации (включая юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранного государства), а также за исключением долевых ценных бумаг, соответствующих требованиям подпунктов 2.1, 2.3 и 2.6 пункта 2 Указания Банка России N 5647-У

oper-dic:Dolevye_CzB_po_sprav_stoim_prib_ili_ubytok

Часть 50605 + часть 50606 + часть 50607 + часть 50608 + часть 50618 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 - часть 50626 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 50631 + часть 50670 - часть 50671

Строка 11 отчетности (отчета) по форме 0420718

12

Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за исключением акций дочерних юридических лиц отчитывающейся организации (включая юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранного государства), а также за исключением долевых ценных бумаг, соответствующих требованиям подпунктов 2.1, 2.3 и 2.6 пункта 2 Указания Банка России N 5647-У

oper-dic:Dolevye_CzB_po_sprav_stoim_prochiy_sovok_doxod

Часть 50705 + часть 50707 - часть 50722 - часть 50724 + часть 50727 + часть 50729 + часть 50770 - часть 50771 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731 + часть 50706 + часть 50708 - часть 50723 - часть 50725 + часть 50728 + часть 50730

Строка 12 отчетности (отчета) по форме 0420718

13

Исключительные права на программы для ЭВМ, соответствующие требованиям абзацев второго - четвертого пункта 3 Указания Банка России N 5647-У, за исключением исключительных прав на программы ЭВМ, соответствующих требованиям подпункта 2.1 пункта 2 Указания Банка России N 5647-У

oper-dic:Iskluchit_prava_na_progr_dlyz_EVM_sootv_treb_Ukaz_BR

Строка 13 отчетности (отчета) по форме 0420718

14

Займы выданные и прочие размещенные средства отчитывающейся организации, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за исключением указанных в подпунктах 2.1, 2.4 и 2.6 пункта Указания Банка России N 5647-У

oper-dic:Zaimy_vydan_proch_razm_sred_po_sprav_stoim_prib_ili_ubytok

Часть 48501 + часть 48502 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 - часть 48509 + часть 48601 + часть 48602 + часть 48603 - часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 - часть 48609 + часть 48901 + часть 48902 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 - часть 48909 + часть 49001 + часть 49002 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 + часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 - часть 49009 + часть 49301 + часть 49302 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 - часть 49309 + часть 48511 + часть 48611 + часть 48911 + часть 49011 + часть 49311 - часть 48512 - часть 48612 - часть 48912 - часть 49012 - часть 49312

Строка 14 отчетности (отчета) по форме 0420718

15

Займы выданные и прочие размещенные средства отчитывающейся организации, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за исключением указанных в подпунктах 2.1, 2.4 и 2.6 пункта 2 Указания Банка России N 5647-У

oper-dic:Zaimy_vydan_proch_razm_sred_po_sprav_stoim_proch_sovok_doxod

Часть 48501 + часть 48502 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 - часть 48509 + часть 48601 + часть 48602 + часть 48603 - часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 - часть 48609 + часть 48901 + часть 48902 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 - часть 48909 + часть 49001 + часть 49002 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 + часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 - часть 49009 + часть 49301 + часть 49302 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 - часть 49309 + часть 48511 + часть 48611 + часть 48911 + часть 49011 + часть 49311 - часть 48512 - часть 48612 - часть 48912 - часть 49012 - часть 49312

Строка 15 отчетности (отчета) по форме 0420718

16

Займы выданные и прочие размещенные средства отчитывающейся организации, оцениваемые по амортизированной стоимости, за исключением указанных в подпунктах 2.1, 2.4 и 2.6 пункта 2 Указания Банка России N 5647У

oper-dic:Zaimy_vydannye_i_proch_razmesch_sred_po_amortiz_stoim

Часть 45510 + часть 45511 - часть 45517 - часть 45518 + часть 45519 + часть 45520 - часть 45521 - часть 45522 + часть 45709 + часть 45711 - часть 45717 - часть 45718 + часть 45719 + часть 45720 - часть 45721 - часть 45722 + часть 46010 + часть 46011 - часть 46017 - часть 46018 + часть 46019 + часть 46020 - часть 46021 - часть 46022 + часть 46110 + часть 46111 - часть 46117 - часть 46118 + часть 46119 + часть 46120 - часть 46121 - часть 46122 + часть 46210 + часть 46211 - часть 46217 - часть 46218 + часть 46219 + часть 46220 - часть 46221 - часть 46222 + часть 46310 + часть 46311 - часть 46317 - часть 46318 + часть 46319 + часть 46320 - часть 46321 - 4 часть 6322 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46417 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 - часть 46422 + часть 46510 + часть 46511 - часть 46517 - часть 46518 + часть 46519 + часть 46520 - часть 46521 - часть 46522 + часть 46610 + часть 46611 - часть 46617 - часть 46618 + часть 46619 + часть 46620 - часть 46621 - часть 46622 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46717 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 - часть 46722 + часть 46810 + часть 46811 - часть 46817 - часть 46818 + часть 46819 + часть 46820 - часть 46821 - часть 46822 + часть 46910 + часть 46911 - часть 46917 - часть 46918 + часть 46919 + часть 46920 - часть 46921 - часть 46922 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47017 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 - часть 47022 + часть 47110 + часть 47111 - часть 47117 - часть 47118 + часть 47119 + часть 47120 - часть 47121 - часть 47122 + часть 47210 + часть 47211 - часть 47217 - часть 47218 + часть 47219 + часть 47220 - часть 47221 - часть 47222 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47317 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - часть 47322 + часть 47423 - часть 47425 + часть 48501 + часть 48502 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 - часть 48509 - часть 48510 + часть 48601 + часть 48602 + часть 48603 - часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 - часть 48609 - часть 48610 + часть 48901 + часть 48902 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 - часть 48909 - часть 48910 + часть 49001 + часть 49002 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 + часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 - часть 49009 - часть 49010 + часть 49301 + часть 49302 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 - часть 49309 - часть 49310

Строка 16 отчетности (отчета) по форме 0420718

17

Дебиторская задолженность, за исключением задолженности, указанной в подпунктах 2.1, 2.4 и 2.6 пункта 2 Указания Банка России N 5647-У

oper-dic:DZ_za_Iskl_zadolzh_sootv_treb_Ukaz_BR

Часть 60347 + часть 60332 - часть 60324 + часть 47404 + часть 47423 - часть 47425 + часть 47408 + часть 47701 - часть 47702 + часть 60323 + часть 47902 - часть 47905 + часть 50905 + часть 50906 - часть 50907 - часть 50908 + часть 60315 + часть 47471

Строка 17 отчетности (отчета) по форме 0420718

18

Требования по производным финансовым инструментам, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за исключением требований по производным финансовым инструментам, указанных в подпунктах 2.1, 2.4 и 2.6 Указания Банка России N 5647-У

oper-dic:Trebow_po_PFI_po_spravedl_stoim_pribyl_ili_ubytok

если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту (52601 - 52602 + 52603 - 52604) + 52701

Строка 18 отчетности (отчета) по форме 0420718

19

Прочие активы, за исключением задолженности учредителей (акционеров, участников) отчитывающейся организации по взносам (вкладам) в ее уставный капитал (по вкладам в имущество отчитывающейся организации) (БС60330), за исключением активов, указанных в пункте 2 Указания Банка России N 5647-У

oper-dic:Prochie_aktivy

20701 + часть 20801 + часть 20802 + часть 30416 + часть 30418 + часть 30424 + часть 30425 + часть 30427 - часть 30410 + часть 30432 + часть 30434 + часть 30602 - часть 30607 + часть 60901 - часть 60903 + часть 60905 + часть 60906 - часть 60907 + 61702 + 61703 + 60329 + часть 62001 + часть 62003 + часть 61901 + часть 61902 + часть 61903 + часть 61904 + часть 61905 + часть 61906 + часть 61907 + часть 61908 - часть 61909 - часть 61910 + часть 61911 + часть 60804 - часть 60805 + часть 60807 - часть 61913 - часть 60808 + часть 60401 + часть 60404 - часть 60414 + часть 60415 - часть 60406 + часть 20401 + часть 20403 + часть 20804 - часть 20805 + часть 60302 + часть 60306 + часть 60308 + часть 60310 + часть 60312 + часть 60314 - часть 60324 + часть 60336 + часть 61002 + часть 61003 + часть 61008 + часть 61009 + часть 61010 + часть 61013 + часть 61015 + часть 62101 + часть 62102 + часть 61014 + часть 52802 - часть 52801 + часть 47417 - часть 47425 + часть 31001 + часть 42319 + часть 42619 + часть 42719 + часть 42819 + часть 42919 + часть 43019 + часть 43119 + часть 43219 + часть 43319 + часть 43419 + часть 43519 + часть 43619 + часть 43719 + часть 43819 + часть 43919 + часть 44019 + часть 52019 + часть 52319 - часть 61016 - часть 31003 + часть 53101 + часть 53102 + часть 53103 + часть 53104 + часть 53105 - часть 53115 + часть 53116 + часть 53117 - часть 53118 + 53201 + часть 53202 + часть 53203 + часть 53204 + часть 53205 + часть 53206 - часть 53215 + часть 53216 + 53217 - часть 53218 + часть 53301 + часть 53302 + часть 53304 + часть 53305 + часть 53306 + часть 53317 - часть 53318 - часть 53319 + часть 53721 + часть 62401 + часть 62402 + часть 62403 + часть 62404 - часть 62419

Строка 19 отчетности (отчета) по форме 0420718

20

Суммарная стоимость активов

oper-dic:Aktivy

Сумма строк 1 - 19

Строка 20 отчетности (отчета) по форме 0420718

21

Суммарная стоимость обязательств

oper-dic:Obyazatelstva

В соответствии с пунктом 25 Порядка составления отчетности по форме 0420718

Строка 21 отчетности (отчета) по форме 0420718

22

Размер чистых активов

oper-dic:Razmer_chistyx_aktivov

Разность строк 20 и 21

Строка 22 отчетности (отчета) по форме 0420718