Глава 11. Составление раздела 10 Отчета

11.1. В разделе 10 Отчета раскрывается информация о портфелях клиентов, находящихся на брокерском обслуживании или в доверительном управлении, в части выданных клиентом в рамках договора о брокерском обслуживании или договора доверительного управления ценными бумагами займов и кредитов, действующих по состоянию на отчетную дату.

11.2. Раздел 10 Отчета составляется следующим образом:

11.2.1. В графе 4 раздела 10 Отчета указывается вид требования клиента с использованием следующих кодов:

11.2.2. В графе 5 раздела 10 Отчета указывается дата выдачи займа (кредита) по договору займа (кредита).

11.2.3. В графе 6 раздела 10 Отчета указывается сокращенное наименование (при отсутствии сокращенного наименования указывается полное наименование) заемщика - юридического лица в соответствии с его учредительными документами.

11.2.4. В графах 7 - 9 раздела 10 Отчета указываются соответственно фамилия, имя и отчество (при наличии) заемщика - физического лица или заемщика - индивидуального предпринимателя.

11.2.5. В графе 10 раздела 10 Отчета указывается ИНН заемщика-резидента.

11.2.6. В графе 11 раздела 10 Отчета указывается TIN или его аналог заемщика-нерезидента.

11.2.7. В графе 12 раздела 10 указывается NUM заемщика-нерезидента (в случае отсутствия TIN или его аналога).

11.2.8. В графе 13 раздела 10 Отчета указывается трехзначный цифровой код валюты, в которой выдан заем (кредит), в соответствии с ОКВ.

11.2.9. В графе 14 раздела 10 Отчета указывается сумма требований по займу (кредиту) на отчетную дату в валюте займа (кредита) с учетом начисленных процентов.

11.2.10. В графе 15 раздела 10 Отчета указывается сумма требований по займу (кредиту) на отчетную дату в рублях с учетом начисленных процентов. В случае если сумма требований по займу (кредиту) выражена в иностранной валюте, она указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по курсу иностранной валюты, установленному Банком России, по состоянию на отчетную дату.

11.2.11. В графе 16 раздела 10 Отчета указывается вид обеспечения по займу (кредиту) с использованием следующих кодов:

11.2.12. Графы 17 - 20 раздела 10 Отчета в отношении лица, предоставившего обеспечение, заполняются так же, как графы 6 - 9 раздела 10 Отчета.

11.2.13. В графе 21 раздела 10 Отчета указывается ИНН лица-резидента, предоставившего обеспечение.

11.2.14. В графе 22 раздела 10 Отчета указывается TIN или его аналог лица-нерезидента, предоставившего обеспечение.

11.2.15. В графе 23 раздела 10 Отчета указывается NUM лица-нерезидента, предоставившего обеспечение.

11.2.16. В графе 24 раздела 10 Отчета указывается стоимость обеспечения на основании данных бухгалтерского учета.

В случае если по займу (кредиту) использовано несколько видов обеспечения, раскрывается информация о каждом виде обеспечения.

В случае если один объект принят в качестве обеспечения части займа (кредита), отражается та его часть, которая обеспечивает обязательства по договору займа (кредита).

В случае если обеспечение предоставлено по одному займу (кредиту) несколькими лицами, часть обеспечения, предоставленная каждым лицом, отражается в разрезе лиц, предоставивших заем (кредит).

11.2.17. В графе 25 раздела 10 Отчета указывается плановая дата погашения займа (кредита) в соответствии с договором займа (кредита).

11.2.18. В графе 26 раздела 10 Отчета указывается сумма просроченной задолженности по займу (кредиту) в валюте займа (кредита) с учетом начисленных процентов, штрафов, пеней и неустоек.

11.2.19. В графе 27 раздела 10 Отчета указывается сумма просроченной задолженности по займу (кредиту), предоставленному в рублях, с учетом начисленных процентов, штрафов, пеней и неустоек. Сумма просроченной задолженности по займу (кредиту), предоставленному в иностранной валюте, указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по курсу иностранной валюты, установленному Банком России, на отчетную дату.