Приложение 3

к Указанию Банка России

от 28 июня 2024 года N 6795-У

"О формах, сроках и порядке

составления и представления

в Банк России статистической

отчетности страховых брокеров,

о порядке сообщения страховыми

брокерами Банку России информации

о лицах, которым поручено проведение

идентификации, упрощенной идентификации,

обновление информации о клиентах,

представителях клиентов,

выгодоприобретателях и бенефициарных

владельцах, а также о порядке и сроках

представления страховыми брокерами

в Банк России сведений и документов

в отношении их филиалов, представительств

и иных обособленных подразделений"

ПОРЯДОК И СРОКИ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ СТАТИСТИЧЕСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ

СТРАХОВЫХ БРОКЕРОВ, ПРЕДУСМОТРЕННОЙ ПРИЛОЖЕНИЕМ 1 К УКАЗАНИЮ

БАНКА РОССИИ ОТ 3 АВГУСТА 2020 ГОДА N 5522-У "О ФОРМАХ,

СРОКАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ

В БАНК РОССИИ СТАТИСТИЧЕСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ

СТРАХОВЫХ БРОКЕРОВ"

1. Статистическая отчетность страхового брокера, предусмотренная приложением 1 к Указанию Банка России от 3 августа 2020 года N 5522-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России статистической отчетности страховых брокеров" <1> (далее - Указание Банка России N 5522-У) и приведенная в пунктах 4 и 5 настоящего приложения (далее - статистическая отчетность), представляется в Банк России страховым брокером, имеющим лицензию на осуществление посреднической деятельности в качестве страхового брокера, вместе с пояснительной запиской (при ее наличии).

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 2 сентября 2020 года, регистрационный N 59613, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 28 марта 2022 года N 6105-У (зарегистрировано Минюстом России 14 июля 2022 года, регистрационный N 69281), от 21 сентября 2022 года N 6246-У (зарегистрировано Минюстом России 23 января 2023 года, регистрационный N 72099).

В случае если в соответствии с пунктом 1 части 2 статьи 6 Федерального закона от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" страховой брокер - индивидуальный предприниматель не ведет бухгалтерский учет, им не представляются в Банк России формы статистической отчетности, предусмотренные подпунктами 4.7 и 4.8 пункта 4 и подпунктом 5.2 пункта 5 настоящего приложения.

2. Статистическая отчетность представляется страховым брокером в Банк России в форме электронного документа в порядке, установленном Указанием Банка России от 3 сентября 2024 года N 6836-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также о порядке и сроках направления уведомления об использовании личного кабинета и уведомления об отказе от использования личного кабинета" <2> (далее - Указание Банка России N 6836-У).

--------------------------------

<2> Зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2024 года, регистрационный N 79699.

Статистическая отчетность, представляемая страховым брокером в Банк России, подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа страхового брокера - юридического лица (лицом, временно исполняющим его обязанности), или страховым брокером - индивидуальным предпринимателем в соответствии с абзацем третьим пункта 1.1 Указания Банка России N 6836-У.

3. Формы статистической отчетности, для которых в соответствии с пунктами 4 и 5 настоящего приложения установлен одинаковый срок представления в Банк России, представляются страховым брокером одним файлом в соответствии с пунктом 1.3 Указания Банка России N 6836-У.

В каждый файл форм статистической отчетности страховой брокер должен включать сопроводительную информацию к статистической отчетности страхового брокера, составленную в соответствии с частью IV приложения 1 к Указанию Банка России N 5522-У.

4. Страховой брокер должен представить в Банк России статистическую отчетность, составленную им за IV квартал 2024 года (для ежеквартальной отчетности) и за 2024 год (для годовой отчетности) в соответствии с требованиями приложений 1 и 2 к Указанию Банка России N 5522-У, в сроки, предусмотренные в подпунктах 4.1 - 4.9 настоящего пункта.

4.1. Показатели раздела 1 отчетности по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере" (далее - отчетность по форме 0420101) представляются вместе с показателями отчетности по форме 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и список аффилированных лиц страхового брокера - юридического лица" (далее - отчетность по форме 0420102), отчетности по форме 0420103 "Сведения о деятельности страхового брокера" (далее - отчетность по форме 0420103), отчетности по форме 0420104 "Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера" (далее - отчетность по форме 0420104), отчетности по форме 0420105 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета страхового брокера" (далее - отчетность по форме 0420105), отдельной отчетности по форме 0420105, указанной в абзаце втором пункта 2 Порядка составления отчетности по форме 0420105 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета страхового брокера" (приложение 1 к Указанию Банка России N 5522-У) (далее - отдельная отчетность по форме 0420105), отчетности по форме 0420106 "Отчет о финансовых результатах страхового брокера (по символам доходов и расходов)" (далее - отчетность по форме 0420106), отдельной отчетности по форме 0420106, указанной в абзаце втором пункта 2 Порядка составления отчетности по форме 0420106 "Отчет о финансовых результатах страхового брокера (по символам доходов и расходов)" (приложение 1 к Указанию Банка России N 5522-У) (далее - отдельная отчетность по форме 0420106), и отчетности по форме 0420107 "Сведения об обособленных подразделениях страхового брокера" (далее - отчетность по форме 0420107) в сроки, предусмотренными подпунктами 4.4 - 4.9 настоящего пункта.

4.2. Показатели раздела 2 отчетности по форме 0420101 представляются в течение 30 календарных дней после 31 декабря 2024 года.

4.3. Показатели раздела 3 отчетности по форме 0420101 представляются вместе с показателями раздела 2 отчетности по форме 0420101, с показателями отчетности по форме 0420102, отчетности по форме 0420103 и отчетности по форме 0420104 в сроки, предусмотренные подпунктами 4.2, 4.4 - 4.6 настоящего пункта.

4.4. Показатели отчетности по форме 0420102 представляются в течение 30 календарных дней после 31 декабря 2024 года.

4.5. Показатели отчетности по форме 0420103 представляются в течение 60 календарных дней после 31 декабря 2024 года.

4.6. Показатели отчетности по форме 0420104 представляются в течение 60 календарных дней после 31 декабря 2024 года.

4.7. Показатели отчетности по форме 0420105 представляются в течение 30 календарных дней после 31 декабря 2024 года.

Показатели отдельной отчетности по форме 0420105 представляются в течение 120 календарных дней после 31 декабря 2024 года.

4.8. Показатели отчетности по форме 0420106 представляются в течение 30 календарных дней после 31 декабря 2024 года.

Показатели отдельной отчетности по форме 0420106 представляются в течение 120 календарных дней после 31 декабря 2024 года.

4.9. Показатели отчетности по форме 0420107 представляются в течение 30 календарных дней после 31 декабря 2024 года.

5. Страховой брокер должен представить в Банк России статистическую отчетность, составленную им в соответствии с требованиями приложений 1 и 2 к Указанию Банка России N 5522-У (для статистической отчетности на нерегулярной основе), в сроки, предусмотренные в подпунктах 5.1 - 5.3 настоящего пункта.

5.1. Показатели отчетности по форме 0420107 в случае изменения в течение календарного года содержащихся в ней сведений представляются в целях выполнения требования подпункта 5 пункта 5 статьи 30 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" в течение 3 рабочих дней со дня внесения указанных изменений в единый государственный реестр юридических лиц или в течение 4 рабочих дней со дня изменения сведений, содержащихся в отчетности по форме 0420107, если внесение изменений в единый государственный реестр юридических лиц не требуется (в случае изменения указанных сведений до 31 декабря 2024 года включительно).

При представлении отчетности по форме 0420107 в случае изменения содержащихся в ней сведений о руководителе филиала, представительства (в случае его назначения) к отчетности по форме 0420107 должен прилагаться документ, подтверждающий полномочия руководителя филиала, представительства (далее - подтверждающий документ), в виде электронного образа (подтверждающий документ на бумажном носителе, преобразованный в электронную форму путем сканирования с сохранением всех реквизитов).

5.2. Показатели отчетности по форме 0420108 "Сведения об аудиторской организации или индивидуальном аудиторе" (далее - отчетность по форме 0420108) представляются вместе с показателями раздела 3 отчетности по форме 0420101 в течение 15 рабочих дней после дня заключения договора на проведение аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности страхового брокера или дополнительного соглашения к нему, дня получения аудиторского заключения (в случае заключения указанного договора, заключения дополнительного соглашения к нему или получения аудиторского заключения до 31 декабря 2024 года включительно).

При представлении отчетности по форме 0420108 в случае получения страховым брокером аудиторского заключения к ней должно прилагаться указанное аудиторское заключение в виде электронного образа (аудиторское заключение на бумажном носителе, преобразованное в электронную форму путем сканирования с сохранением всех реквизитов).

5.3. Показатели отчетности по форме 0420109 "Информация о лицах, которым страховым брокером поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах" представляются в целях выполнения требования пункта 1.10 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ) в течение 5 рабочих дней после дня заключения или расторжения договора, на основании которого в соответствии с абзацем первым пункта 1.5-9 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ кредитной организации поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах (в случае заключения или расторжения указанного договора до 31 декабря 2024 года включительно).

6. В случае если последний день срока представления статистической отчетности приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым в соответствии со статьей 111 или 112 Трудового кодекса Российской Федерации, днем окончания срока представления статистической отчетности считается ближайший следующий за ним рабочий день.