Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420851 "Отчет о персональном составе органов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420851 "Отчет

о персональном составе органов саморегулируемой организации

в сфере финансового рынка"

1. Отчетность по форме 0420851 "Отчет о персональном составе органов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка" (далее - отчетность по форме 0420851) составляется саморегулируемой организацией в сфере финансового рынка (далее - саморегулируемая организация) посредством формирования предусмотренных в ней показателей с соблюдением положений части V настоящего приложения:

за период с 1 января по 31 декабря по состоянию на последний календарный день года, за который представляется отчетность;

в случае назначения (избрания) руководителя (члена) постоянно действующего коллегиального органа управления саморегулируемой организации (далее - коллегиальный орган), исполнительного органа саморегулируемой организации в случае его формирования согласно пункту 3 части 1 статьи 20 Федерального закона от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка" (далее - исполнительный орган), специализированного органа саморегулируемой организации, осуществляющего контроль за соблюдением членами саморегулируемой организации требований Федерального закона от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка", иных федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, базовых стандартов, внутренних стандартов и иных внутренних документов саморегулируемой организации, условий членства в саморегулируемой организации (далее - специализированный орган по контролю), специализированного органа саморегулируемой организации по рассмотрению дел о применении мер в отношении членов саморегулируемой организации (далее - специализированный орган по применению мер), иных специализированных органов саморегулируемой организации в случае их создания согласно части 3 статьи 25 Федерального закона от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка" (далее - иные специализированные органы);

в случае изменения сведений, содержащихся в разделах I - III отчетности по форме 0420851.

Датой изменения сведений, указанных в разделах I - III отчетности по форме 0420851 (за исключением сведений о документе, идентифицирующем физическое лицо, содержащихся в разделе I отчетности по форме 0420851), является дата поступления в саморегулируемую организацию документов, подтверждающих такие изменения, и (или) дата назначения (избрания) руководителя (члена) постоянно действующего коллегиального органа, исполнительного органа, специализированного органа по контролю, специализированного органа по применению мер, иных специализированных органов.

Датой изменения сведений о документе, идентифицирующем физическое лицо, содержащихся в разделе I отчетности по форме 0420851, является дата выдачи документа, идентифицирующего физическое лицо.

2. По показателям отчетности по форме 0420851 указываются сведения о персональном составе органов саморегулируемой организации.

2.1. В разделе I отчетности по форме 0420851 указываются сведения о лицах, являющихся членами специализированного органа по контролю; лицах, являющихся членами специализированного органа по применению мер; лицах, являющихся членами иных специализированных органов; лицах, являющихся членами коллегиального органа; лицах, являющихся членами исполнительного органа (далее при совместном упоминании - лицо, являющееся членом органа саморегулируемой организации).

По показателям "Фамилия", "Имя", "Отчество (при наличии)" указываются фамилия, имя и отчество (при наличии) лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации.

По показателю "Дата рождения" и "Место рождения" указываются соответственно дата рождения и место рождения лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, согласно документу, идентифицирующему физическое лицо (сведения указываются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом).

По показателю "Гражданство (подданство)" указывается цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ), гражданином (подданным) которой является лицо, являющееся членом органа саморегулируемой организации (в случае наличия двойного гражданства указываются два кода ОКСМ через отступ (пробел), при отсутствии гражданства указывается "Лицо без гражданства");

По показателю "Адрес регистрации по месту жительства (пребывания)" указывается адрес регистрации по месту жительства (пребывания) лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, согласно документу, идентифицирующему физическое лицо (сведения указываются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом).

По показателю "Документ, идентифицирующий физическое лицо" указывается вид документа, идентифицирующего лицо, являющееся членом органа саморегулируемой организации, в соответствии со значениями показателей, предусмотренными частью III настоящего приложения.

По показателям "Серия документа, идентифицирующего физическое лицо (при наличии)", "Номер документа, идентифицирующего физическое лицо", "Дата выдачи документа, идентифицирующего физическое лицо" указываются соответственно серия (при наличии), номер и дата выдачи документа, идентифицирующего лицо, являющееся членом органа саморегулируемой организации.

По показателю "Орган, выдавший документ, идентифицирующий физическое лицо" указывается орган, выдавший документ, идентифицирующий лицо, являющееся членом органа саморегулируемой организации.

По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации (при наличии). В случае если лицо, являющееся членом органа саморегулируемой организации, является нерезидентом, указываются двенадцать нулей.

По показателям "Дата назначения (избрания)" и "Номер решения о назначении (избрании)" указываются соответственно дата и номер документа, в соответствии с которым саморегулируемой организацией принято решение о назначении (избрании) лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации.

По показателю "Наименование занимаемой должности" указывается наименование занимаемой должности лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации.

По показателю "Место работы" указывается место работы лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, в соответствии со значениями показателей, предусмотренными частью III настоящего приложения.

Показатели "Наименование занимаемой должности" и "Место работы" заполняются при наличии у лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, трудового договора с саморегулируемой организацией.

2.2. Показатели "Уровень образования", "Вид документа об образовании", "Номер документа об образовании", "Дата документа об образовании", "Наименование образовательной организации", "Квалификация" и "Специальность" заполняются:

саморегулируемой организацией, объединяющей микрофинансовые организации, кредитные потребительские кооперативы, сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (далее при совместном упоминании - саморегулируемая организация, объединяющая субъектов рынка микрофинансирования), - в отношении лиц, являющихся членами специализированного органа по контролю и специализированного органа по применению мер указанной саморегулируемой организации;

саморегулируемой организацией, объединяющей брокеров, дилеров, управляющих, акционерные инвестиционные фонды и управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, негосударственных пенсионных фондов, форекс-дилеров, инвестиционных советников (далее при совместном упоминании - саморегулируемая организация, объединяющая инвестиционных финансовых посредников), - в отношении лиц, являющихся членами органа саморегулируемой организации.

По показателю "Уровень образования" указываются сведения о наличии высшего и (или) среднего профессионального образования у лица, являющегося членом специализированного органа по контролю и специализированного органа по применению мер саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, и у лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников.

По показателям "Вид документа об образовании", "Номер документа об образовании" и "Дата документа об образовании" указываются соответственно вид, регистрационный номер и дата выдачи образовательной организацией документа, подтверждающего наличие высшего и (или) среднего профессионального образования у лица, являющегося членом специализированного органа по контролю и специализированного органа по применению мер саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, и у лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников.

По показателю "Наименование образовательной организации" указывается полное наименование образовательной организации, выдавшей документ, подтверждающий наличие высшего и (или) среднего профессионального образования у лица, являющегося членом специализированного органа по контролю и специализированного органа по применению мер саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, и у лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников, в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ).

По показателям "Квалификация" и "Специальность" указываются соответственно сведения о квалификации и специальности лица, являющегося членом специализированного органа по контролю, и специализированного органа по применению мер саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников, согласно документу, подтверждающему наличие высшего и (или) среднего профессионального образования.

В случае отсутствия у лица, являющегося членом специализированного органа по контролю и специализированного органа по применению мер саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, и у лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников, высшего и среднего профессионального образования показатели "Уровень образования", "Вид документа об образовании", "Номер документа об образовании", "Дата документа об образовании", "Наименование образовательной организации", "Квалификация" и "Специальность" не заполняются.

2.3. Показатели раздела I отчетности по форме 0420851 указываются в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Вид работника", "Идентификатор работника".

По аналитическому признаку группы аналитических признаков "Вид работника" указываются следующие значения:

"Лица, включенные в контрольный орган саморегулируемой организации" - о лицах, являющихся членами специализированного органа по контролю;

"Лица, включенные в орган саморегулируемой организации по рассмотрению дел о применении мер в отношении членов саморегулируемой организации" - о лицах, являющихся членами специализированного органа по применению мер;

"Лица, включенные в иные специализированные органы саморегулируемой организации" - о лицах, являющихся членами иного специализированного органа;

"Член постоянно действующего коллегиального органа управления" - о лицах, являющихся постоянно действующими членами коллегиального органа (представители членов саморегулируемой организации, независимые члены);

"Лица, входящие в исполнительный орган саморегулируемой организации (при наличии)" - о лицах, являющихся членами исполнительного органа (при наличии).

При формировании значения группы аналитических признаков "Идентификатор работника", позволяющего выделить одно лицо, являющееся членом органа саморегулируемой организации, из других лиц, являющихся членами органа саморегулируемой организации, должны быть указаны следующие характеристики (с сохранением приведенной последовательности их указания):

для физического лица - резидента:

код Российской Федерации "643" в соответствии с ОКСМ;

ИНН (в случае отсутствия информации об ИНН указывается двенадцать нулей);

страховой номер индивидуального лицевого счета (далее - СНИЛС) (значение СНИЛС указывается при отсутствии информации об ИНН, в случае наличия информации об ИНН или в случае отсутствия информации о СНИЛС указывается "000-000-00000");

для физического лица - нерезидента:

код страны регистрации в соответствии с ОКСМ;

идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (код Tax Identification Number или его аналог) (далее - TIN или его аналог) (в случае отсутствия TIN или его аналога указываются пять нулей);

код нерезидента (в случае наличия TIN или его аналога либо регистрационного номера в стране регистрации в качестве кода нерезидента указывается "КН0000").

В коде нерезидента, позволяющем выделить одного нерезидента из других нерезидентов, саморегулируемая организация должна указать аббревиатуру "КН" и порядковый номер нерезидента, присвоенный ему саморегулируемой организацией и состоящий из четырех цифр с лидирующими нулями. Порядковые номера физических лиц, являющихся нерезидентами, при отсутствии TIN или его аналога и регистрационного номера в стране регистрации должны присваиваться начиная с номера 0001. При составлении отчетности по форме 0420851 в отношении одного и того же нерезидента указывается один и тот же код.

После указанных в абзацах десятом - двенадцатом, четырнадцатом - шестнадцатом настоящего подпункта характеристик в целях обеспечения идентификации члена органа саморегулируемой организации по решению саморегулируемой организации значение группы аналитических признаков "Идентификатор работника" дополняется характеристикой, позволяющей саморегулируемой организации выделить одного члена органа саморегулируемой организации из других членов органа саморегулируемой организации (в том числе фамилия, имя и отчество (при наличии) члена органа саморегулируемой организации, серия (при наличии) и номер документа, идентифицирующего члена органа саморегулируемой организации).

В качестве разделителя характеристик значения группы аналитических признаков "Идентификатор работника" используется знак "_".

Значение группы аналитических признаков "Идентификатор работника" в разделах I, II и III отчетности по форме 0420851 по одному и тому же члену органа саморегулируемой организации должно быть одинаковым.

В случае если по показателям раздела I отчетности по форме 0420851 указано несколько органов саморегулируемой организации, сведения о таких органах саморегулируемой организации должны быть указаны несколькими строками отдельно по каждому органу саморегулируемой организации с использованием группы аналитических признаков "Вид работника". При этом информация о лице, являющемся членом органа саморегулируемой организации, по показателям "Фамилия", "Имя", "Отчество (при наличии)", "Дата рождения", "Место рождения", "Гражданство (подданство)", "Адрес регистрации по месту жительства (пребывания)", "Документ, идентифицирующий физическое лицо", "Серия документа, идентифицирующего физическое лицо (при наличии)", "Номер документа, идентифицирующего физическое лицо", "Дата выдачи документа, идентифицирующего физическое лицо", "Орган, выдавший документ, идентифицирующий физическое лицо", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" должна быть указана один раз. Информация о лице, являющемся членом органа саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников, по показателям "Уровень образования", "Вид документа об образовании", "Номер документа об образовании", "Дата документа об образовании", "Наименование образовательной организации", "Квалификация", "Специальность" должна быть указана один раз.

3. В разделе II отчетности по форме 0420851 указываются следующие сведения об иных местах работы лиц, являющихся членами органа саморегулируемой организации.

По показателю "Наименование занимаемой должности" указывается наименование должности, занимаемой лицом, являющимся членом органа саморегулируемой организации, на ином месте работы.

По показателям "Наименование организации", "Место нахождения" и "ИНН организации" указываются:

полное наименование на русском языке, адрес в пределах места нахождения организации и ИНН организации, являющейся иным местом работы лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, в соответствии с ЕГРЮЛ (в отношении юридического лица);

фамилия, имя и отчество (при наличии) лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников - индивидуального предпринимателя, адрес регистрации по месту жительства и ИНН в соответствии с единым государственным реестром индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП) (в отношении индивидуального предпринимателя).

По показателю "TIN" указывается TIN или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) иностранной организации, являющейся иным местом работы лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации.

По показателю "Код страны" указывается трехзначный цифровой код страны регистрации организации, являющейся иным местом работы лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, в соответствии с ОКСМ.

По показателю "Место работы" указываются сведения в соответствии со значениями показателей, предусмотренными в части III настоящего приложения.

4. В разделе III отчетности по форме 0420851 указываются сведения об опыте работы за последние 2 календарных года:

саморегулируемой организацией, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, в отношении лиц, являющихся членами специализированного органа по контролю и специализированного органа по применению мер указанной саморегулируемой организации;

саморегулируемой организацией, объединяющей инвестиционных финансовых посредников, в отношении лиц, являющихся членами органа указанной саморегулируемой организации.

По показателю "Наименование организации" указывается полное наименование юридического лица - резидента в соответствии с ЕГРЮЛ, либо фамилия, имя и отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя в соответствии с ЕГРИП, либо полное наименование иностранной организации, являющейся прежним местом работы лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников.

По показателю "Код страны" указывается трехзначный цифровой код страны регистрации юридического лица (индивидуального предпринимателя) - резидента, являющегося прежним местом работы лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников, в соответствии с ОКСМ.

По показателю "ИНН организации" указывается ИНН юридического лица (индивидуального предпринимателя) - резидента, являющегося прежним местом работы лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников, в соответствии с ЕГРЮЛ (ЕГРИП).

По показателю "TIN" указывается TIN или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) иностранной организации, бывшей местом работы лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников.

По показателю "Наименование занимаемой должности" указывается наименование занимаемой должности лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников, в юридическом лице - резиденте (у индивидуального предпринимателя - резидента), являющемся (являющегося) прежним местом его работы.

Значение группы аналитических признаков "Идентификатор организации" должно содержать следующие сведения, идентифицирующие юридическое лицо - резидента, являющееся прежним местом работы лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников (с сохранением приведенной последовательности их указания):

для юридического лица - резидента:

код Российской Федерации "643" в соответствии с ОКСМ;

ИНН;

ОГРН;

для юридического лица - нерезидента:

код страны регистрации в соответствии с ОКСМ;

TIN или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога);

код нерезидента (в случае наличия TIN или его аналога либо регистрационного номера в стране регистрации в качестве кода нерезидента указывается "КН0000").

В коде нерезидента, позволяющем выделить одного нерезидента из других нерезидентов, саморегулируемая организация должна указать аббревиатуру "КН" и порядковый номер нерезидента, присвоенный ему саморегулируемой организацией и состоящий из четырех цифр с лидирующими нулями. Порядковые номера юридических лиц, являющихся нерезидентами, при отсутствии TIN или его аналога либо регистрационного номера в стране регистрации должны присваиваться начиная с номера 0001. При составлении отчетности по форме 0420851 в отношении одного и того же нерезидента указывается один и тот же код.

В случае если на прежнем месте работы работодателем лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников, являлся индивидуальный предприниматель, а также в случае если лицо, являющееся членом органа саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников, само являлось индивидуальным предпринимателем, по группе аналитических признаков "Идентификатор организации" в отношении указанного индивидуального предпринимателя указываются следующие характеристики:

код Российской Федерации "643" в соответствии с ОКСМ;

ИНН;

ОГРНИП.

После указанных в абзацах двадцатом - двадцать втором настоящего пункта характеристик в целях обеспечения идентификации индивидуального предпринимателя по решению саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников, значение идентификатора организации дополняется характеристикой, позволяющей саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников, идентифицировать конкретного индивидуального предпринимателя (в том числе фамилия, имя и отчество (при наличии).

В случае если лицо, являющееся членом органа саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников, за последние 2 календарных года не являлось индивидуальным предпринимателем и применяло специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход" в соответствии с Федеральным законом от 27 ноября 2018 года N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" (далее - специальный налоговый режим), по показателям "Наименование организации" и "ИНН организации" указываются соответственно фамилия, имя, отчество (при наличии) и ИНН указанного лица, по показателю "Наименование занимаемой должности" указывается значение "Самозанятый". При этом значение аналитического признака группы аналитических признаков "Идентификатор организации" должно соответствовать значению группы аналитических признаков "Идентификатор работника".

По показателю "Дата назначения на должность" указывается дата назначения (избрания) на должность лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников (дата включения указанного лица в ЕГРИП либо дата начала применения им специального налогового режима).

По показателю "Дата освобождения от должности" указывается дата освобождения лица, являющегося членом органа саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников, от занимаемой должности (дата исключения указанного лица из ЕГРИП либо дата прекращения применения им специального налогового режима).

В случае если лицо, являющееся членом органа саморегулируемой организации, объединяющей субъектов рынка микрофинансирования, саморегулируемой организации, объединяющей инвестиционных финансовых посредников, по состоянию на отчетную дату продолжает работать по прежнему месту работы, показатель "Дата освобождения от должности" не заполняется.