11. Учет операций по управлению остатками средств федерального бюджета при покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо, покупке (продаже) иностранной валюты по сделкам валютный своп, размещении средств федерального бюджета на банковских счетах, по договорам банковского вклада (депозита) с центральным контрагентом, размещение средств на банковские депозиты |
||||||||
Реестры исполненных первых частей договоров репо, заключенных Федеральным казначейством |
||||||||
Реестры исполненных первых частей договоров репо, заключенных Федеральным казначейством |
не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения первых частей договоров репо |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами (код формы по ОКУД 0504071), Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071), Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056) <4> |
|||||
Реестры исполненных первых частей договоров репо, заключенных Федеральным казначейством (при наличии функциональной возможности) |
не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения первых частей договоров репо |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами (код формы по ОКУД 0504071), Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071), Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056) |
|||||
Реестры исполненных вторых частей договоров репо, заключенных Федеральным казначейством |
||||||||
Реестры исполненных вторых частей договоров репо, заключенных Федеральным казначейством |
не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения вторых частей договоров репо |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071), Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056) |
|||||
Реестры исполненных вторых частей договоров репо, заключенных Федеральным казначейством (при наличии функциональной возможности) |
не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения вторых частей договоров репо |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071), Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056) |
|||||
Выписка из лицевого счета Федерального казначейства, из отдельного счета Федерального казначейства |
не позднее рабочего дня, следующего за днем получения выписки от небанковской кредитной организации |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнал операций с безналичными денежными средствами (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Расчет неустойки (штрафа, пени) в случае нарушения кредитной организацией исполнения первой части договора репо |
не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения первых частей договора репо |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071), Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Расчет неустойки (штрафа, пени) в случае нарушения кредитной организацией исполнения второй части договора репо |
не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения вторых частей договора репо |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071), Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Расчет нетто-требований (обязательств) по договорам репо в связи с отзывом лицензий на осуществление банковских операций |
в течение 3 (трех) рабочих дней, следующих за датой отзыва у кредитной организации лицензии Банка России |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
||||||
Реестр договоров репо, заключенных Федеральным казначейством, с измененным составом ценных бумаг |
||||||||
Реестр договоров репо, заключенных Федеральным казначейством, с измененным составом ценных бумаг |
не позднее 2 (двух) рабочих дней, следующих за днем исполнения (неисполнения) первых и вторых частей договоров репо |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций по забалансовому счету (код формы по ОКУД 0509213); Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056) |
|||||
Реестр договоров репо, заключенных Федеральным казначейством, с измененным составом ценных бумаг (при наличии функциональной возможности) |
не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения (неисполнения) первых и вторых частей договоров репо |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций по забалансовому счету (код формы по ОКУД 0509213); Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056) |
|||||
Расчет выплат (купонного дохода) по ценным бумагам, переданным Федеральному казначейству по договорам репо, (частичного досрочного погашения основного долга) |
||||||||
Расчет выплат (купонного дохода) по ценным бумагам, переданным Федеральному казначейству по договорам репо, (частичного досрочного погашения основного долга) |
не позднее рабочего дня, следующего за днем выплаты купонного дохода |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Расчет выплат (купонного дохода) по ценным бумагам, переданным Федеральному казначейству по договорам репо, (частичного досрочного погашения основного долга) (при наличии функциональной возможности) |
не позднее рабочего дня, следующего за днем выплаты купонного дохода |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
руководитель (уполномоченное лицо) субъекта централизованного учета |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071), Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071), Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056) |
||||||
не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения (неисполнения) первых и вторых частей договоров репо |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071), Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071), Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056) |
||||||
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами (код формы по ОКУД 0504071), Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||||
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами (код формы по ОКУД 0504071), Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||||
Реестр исполненных первых частей сделок с иностранной валютой по сделкам валютный своп |
||||||||
Реестр исполненных первых частей сделок с иностранной валютой по сделкам валютный своп |
не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения первых частей сделок с иностранной валютой |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Реестр исполненных первых частей сделок с иностранной валютой по сделкам валютный своп (при наличии функциональной возможности) |
не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения первых частей сделок с иностранной валютой |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Реестр исполненных вторых частей сделок с иностранной валютой по сделкам валютный своп |
||||||||
Реестр исполненных вторых частей сделок с иностранной валютой по сделкам валютный своп |
не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения вторых частей сделок с иностранной валютой |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Реестр исполненных вторых частей сделок с иностранной валютой по сделкам валютный своп (при наличии функциональной возможности) |
не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения вторых частей сделок с иностранной валютой |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Отчет о движении денежных средств (ССХ 99) расчетной организации |
не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения первых/вторых частей сделок с иностранной валютой |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
||||||
Сводный реестр договоров банковского депозита, заключенных с кредитными организациями |
||||||||
Сводный реестр договоров банковского депозита, заключенных с кредитными организациями |
не позднее рабочего дня, следующего за днем проведения отбора Заявок кредитных организаций на заключение с Федеральным казначейством договора банковского депозита |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Сводный реестр договоров банковского депозита, заключенных с кредитными организациями (при наличии функциональной возможности) |
не позднее рабочего дня, следующего за днем проведения отбора Заявок кредитных организаций на заключение с Федеральным казначейством договора банковского депозита |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Итоговый расчет процентов по договорам банковского депозита, заключенным Федеральным казначейством с кредитными организациями по плавающей процентной ставке к сводному реестру договоров банковского депозита, заключенных с кредитной организацией |
||||||||
Итоговый расчет процентов по договорам банковского депозита, заключенным Федеральным казначейством с кредитными организациями по плавающей процентной ставке к сводному реестру договоров банковского депозита, заключенных с кредитной организацией |
не позднее рабочего дня, следующего за днем уплаты процентов по договору банковского депозита |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Итоговый расчет процентов по договорам банковского депозита, заключенным Федеральным казначейством с кредитными организациями по плавающей процентной ставке к сводному реестру договоров банковского депозита, заключенных с кредитной организацией (при наличии функциональной возможности) |
не позднее рабочего дня, следующего за днем уплаты процентов по договору банковского депозита |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Выписка из лицевого счета (по депозитным договорам), открытого Федеральному казначейству в кредитной организации |
||||||||
Выписка из лицевого счета (по депозитным договорам), открытого Федеральному казначейству в кредитной организации |
не позднее 1 (одного) рабочего дня со дня получения выписки от кредитной организации |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для проведения сверки сумм, размещенных Федеральным казначейством на депозитных счетах |
|||||
Выписка из лицевого счета (по депозитным договорам), открытого Федеральному казначейству в кредитной организации (при наличии функциональной возможности) |
не позднее 1 (одного) рабочего дня со дня получения выписки от кредитной организации |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для проведения сверки сумм, размещенных Федеральным казначейством на депозитных счетах |
|||||
Расчет процентов по договору банковского счета, заключенному субъектом централизованного учета с кредитной организацией |
||||||||
Расчет процентов по договору банковского счета, заключенному субъектом централизованного учета с кредитной организацией |
не позднее рабочего дня, следующего за днем предоставления расчета кредитной организацией |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Расчет процентов по договору банковского счета, заключенному субъектом централизованного учета с кредитной организацией (при наличии функциональной возможности) |
не позднее рабочего дня, следующего за днем предоставления расчета кредитной организацией |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Сводный реестр договоров банковского вклада (депозита) с центральным контрагентом |
||||||||
Сводный реестр договоров банковского вклада (депозита) с центральным контрагентом |
не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения договоров банковского вклада (депозита) с центральным контрагентом |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Сводный реестр договоров банковского вклада (депозита) с центральным контрагентом |
не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения договоров банковского вклада (депозита) с центральным контрагентом |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами операций (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||||
Распоряжение о совершении казначейских платежей по форме согласно приложению N 15 к приказу Федерального казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н, формируемое при осуществлении платежей по операциям раздела 11 Графика документооборота |
формирование, подписание и направление на исполнение в орган Федерального казначейства в установленные сроки |
Выписки из лицевого счета администратора источников финансирования дефицита бюджета (код формы по КФД 0531764), Выписки из лицевого счета администратора доходов федерального бюджета (код формы по КФД 0531761), Выписки из лицевого счета главного администратора источников финансирования дефицита бюджета (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора (код формы по КФД 0531763) для отражения факта хозяйственной жизни |
для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами операций (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Ведомость учета внутриказначейских операций (код формы по КФД 0531459) <17> с приложением Уведомления о поступлении в иностранной валюте |
формирования не позднее дня следующего за днем формирования документа |
обработка Ведомости (код формы по КФД 0531459) для отражения фактов хозяйственной жизни |
для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами операций (код формы по ОКУД 0504071) |
|||||
Приказ Федерального казначейства о списании суммы недостающей для покрытия задолженности кредитной организации |
руководитель (уполномоченное лицо) субъекта централизованного учета |
не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа |
для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071), Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056) |
|||||
Извещение (код формы по ОКУД 0504805) |
||||||||
Извещение (код формы по ОКУД 0504805) (при наличии функциональной возможности) |
1) формирование и направление на подписание субъекту централизованного учета средствами ГИИС "Электронный бюджет" не позднее следующего рабочего дня после принятия решения о передаче ценных бумаг субъектом централизованного учета; 2) подписание субъектом централизованного учета и направление принимающей стороне средствами ГИИС "Электронный бюджет" не позднее 1 (одного) рабочего дня после дня подписания документа |
руководитель (уполномоченное лицо) субъекта централизованного учета, главный бухгалтер уполномоченной организации, ответственное лицо уполномоченной организации, руководитель (уполномоченное лицо) принимающей стороны, главный бухгалтер принимающей стороны (уполномоченное лицо), ответственное лицо принимающей стороны |
не позднее следующего рабочего дня после дня получения документа, утвержденного принимающей стороной |
для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071) |
||||
Извещение (код формы по ОКУД 0504805) |
1) формирование и направление на подписание субъекту централизованного учета не позднее следующего рабочего дня после дня принятия решения о передаче ценных бумаг субъектом централизованного учета; 2) субъект централизованного учета подписание и направление принимающей стороне не позднее 1 (одного) рабочего дня после подписания документа |
руководитель (уполномоченное лицо) субъекта централизованного учета, главный бухгалтер уполномоченной организации, ответственное лицо уполномоченной организации, руководитель (уполномоченное лицо) принимающей стороны, главный бухгалтер принимающей стороны (уполномоченное лицо), ответственное лицо принимающей стороны |
не позднее следующего рабочего дня после дня получения документа, утвержденного принимающей стороной |
для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071) |
||||
Извещение (код формы по ОКУД 0504805) |
||||||||
Извещение (код формы по ОКУД 0504805) (при наличии функциональной возможности) |
1) подписание и направление на подписание субъекту централизованного учета средствами ГИИС "Электронный бюджет" не позднее следующего рабочего дня после дня получения извещения; 2) субъект централизованного учета подписание и направление передающей стороне средствами ГИИС "Электронный бюджет" не позднее 1 (одного) рабочего дня после дня подписания документа |
руководитель (уполномоченное лицо) субъекта централизованного учета, главный бухгалтер уполномоченной организации, руководитель (уполномоченное лицо) передающей стороны, главный бухгалтер передающей стороны (уполномоченное лицо) |
не позднее следующего рабочего дня после дня подписания документа субъектом централизованного учета |
для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071) |
||||
Извещение (код формы по ОКУД 0504805) |
1) подписание и направление на подписание субъекту централизованного учета средствами ГИИС "Электронный бюджет" не позднее следующего рабочего дня после дня получения извещения; 2) субъект централизованного учета подписание и направление передающей стороне средствами ГИИС "Электронный бюджет" не позднее 1 (одного) рабочего дня после дня подписания документа |
руководитель (уполномоченное лицо) субъекта централизованного учета, главный бухгалтер уполномоченной организации, руководитель (уполномоченное лицо) передающей стороны, главный бухгалтер передающей стороны (уполномоченное лицо) |
не позднее следующего рабочего дня после дня подписания документа субъектом централизованного учета |
для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071) |
||||
Документ, содержащий информацию об открытии и закрытии счетов Федерального казначейства, открытых в Небанковской кредитной организации акционерном обществе "Национальный расчетный депозитарий" (далее - НКО АО НРД) |
не позднее следующего рабочего дня после получения информации от НКО АО НРД |
не позднее следующего рабочего дня после дня получения информации |
||||||
Документ, содержащий информацию об открытии и закрытии банковских счетов Федерального казначейства, открытых в кредитной организации |
не позднее 3 (третьего) рабочего дня месяца, следующего за отчетным |
не позднее следующего рабочего дня после дня получения информации |
||||||
Документ, содержащий информацию о долгосрочных остатках денежных средств, размещенных на банковских счетах по состоянию на конец отчетного финансового года |
не позднее 10 (десяти) рабочих дней до срока представления годовой бюджетной отчетности получателя бюджетных средств |
не позднее следующего рабочего дня после дня получения информации |
для формирования показателей годовой бюджетной отчетности субъекта централизованного учета |
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей