11. Учет операций по управлению остатками средств федерального бюджета при покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо, покупке (продаже) иностранной валюты по сделкам валютный своп, размещении средств федерального бюджета на банковских счетах, по договорам банковского вклада (депозита) с центральным контрагентом, размещение средств на банковские депозиты

235

Реестры исполненных первых частей договоров репо, заключенных Федеральным казначейством

235.1

Реестры исполненных первых частей договоров репо, заключенных Федеральным казначейством

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения первых частей договоров репо

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами (код формы по ОКУД 0504071), Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071), Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056) <4>

235.2

Реестры исполненных первых частей договоров репо, заключенных Федеральным казначейством (при наличии функциональной возможности)

субъект централизованного учета

электронный

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения первых частей договоров репо

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами (код формы по ОКУД 0504071), Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071), Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056)

236

Реестры исполненных вторых частей договоров репо, заключенных Федеральным казначейством

236.1

Реестры исполненных вторых частей договоров репо, заключенных Федеральным казначейством

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения вторых частей договоров репо

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071), Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056)

236.2

Реестры исполненных вторых частей договоров репо, заключенных Федеральным казначейством (при наличии функциональной возможности)

субъект централизованного учета

электронный

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения вторых частей договоров репо

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071), Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056)

237

Выписка из лицевого счета Федерального казначейства, из отдельного счета Федерального казначейства

субъект централизованного учета

электронный

не позднее рабочего дня, следующего за днем получения выписки от небанковской кредитной организации

ответственное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнал операций с безналичными денежными средствами (код формы по ОКУД 0504071)

238

Расчет неустойки (штрафа, пени) в случае нарушения кредитной организацией исполнения первой части договора репо

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения первых частей договора репо

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071), Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071)

239

Расчет неустойки (штрафа, пени) в случае нарушения кредитной организацией исполнения второй части договора репо

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения вторых частей договора репо

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071), Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071)

240

Расчет нетто-требований (обязательств) по договорам репо в связи с отзывом лицензий на осуществление банковских операций

субъект централизованного учета

скан-копия

в течение 3 (трех) рабочих дней, следующих за датой отзыва у кредитной организации лицензии Банка России

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

произведена сверка

для проведения сверки взаимных обязательств

241

Реестр договоров репо, заключенных Федеральным казначейством, с измененным составом ценных бумаг

241.1

Реестр договоров репо, заключенных Федеральным казначейством, с измененным составом ценных бумаг

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее 2 (двух) рабочих дней, следующих за днем исполнения (неисполнения) первых и вторых частей договоров репо

уполномоченное лицо субъект централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций по забалансовому счету (код формы по ОКУД 0509213); Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056)

241.2

Реестр договоров репо, заключенных Федеральным казначейством, с измененным составом ценных бумаг (при наличии функциональной возможности)

субъект централизованного учета

электронный

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения (неисполнения) первых и вторых частей договоров репо

уполномоченное лицо субъект централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций по забалансовому счету (код формы по ОКУД 0509213); Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056)

242

Расчет выплат (купонного дохода) по ценным бумагам, переданным Федеральному казначейству по договорам репо, (частичного досрочного погашения основного долга)

242.1

Расчет выплат (купонного дохода) по ценным бумагам, переданным Федеральному казначейству по договорам репо, (частичного досрочного погашения основного долга)

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее рабочего дня, следующего за днем выплаты купонного дохода

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами (код формы по ОКУД 0504071)

242.2

Расчет выплат (купонного дохода) по ценным бумагам, переданным Федеральному казначейству по договорам репо, (частичного досрочного погашения основного долга) (при наличии функциональной возможности)

субъект централизованного учета

электронный

не позднее рабочего дня, следующего за днем выплаты купонного дохода

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами (код формы по ОКУД 0504071)

243

Договор продажи ценных бумаг

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее следующего рабочего дня после подписания

руководитель (уполномоченное лицо) субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение в учете факта хозяйственной жизни

для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071), Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071), Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056)

244

Перечень ценных бумаг, находящихся на счете депо

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения (неисполнения) первых и вторых частей договоров репо

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение в учете факта хозяйственной жизни

для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071), Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071), Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056)

245

Заявление на проведение операций с иностранной валютой

субъект централизованного учета

электронный

формирование по мере необходимости

уполномоченные лица субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами (код формы по ОКУД 0504071), Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071)

246

Извещение о поступлении иностранной валюты

уполномоченная организация

электронный

по мере поступления иностранной валюты

ответственное лицо уполномоченной организации

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами (код формы по ОКУД 0504071), Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071)

247

Реестр исполненных первых частей сделок с иностранной валютой по сделкам валютный своп

247.1

Реестр исполненных первых частей сделок с иностранной валютой по сделкам валютный своп

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения первых частей сделок с иностранной валютой

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071)

247.2

Реестр исполненных первых частей сделок с иностранной валютой по сделкам валютный своп (при наличии функциональной возможности)

субъект централизованного учета

электронный

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения первых частей сделок с иностранной валютой

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071)

248

Реестр исполненных вторых частей сделок с иностранной валютой по сделкам валютный своп

248.1

Реестр исполненных вторых частей сделок с иностранной валютой по сделкам валютный своп

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения вторых частей сделок с иностранной валютой

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071)

248.2

Реестр исполненных вторых частей сделок с иностранной валютой по сделкам валютный своп (при наличии функциональной возможности)

субъект централизованного учета

электронный

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения вторых частей сделок с иностранной валютой

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071)

249

Отчет о движении денежных средств (ССХ 99) расчетной организации

субъект централизованного учета

электронный

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения первых/вторых частей сделок с иностранной валютой

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

произведена сверка

для проведения сверки

250

Сводный реестр договоров банковского депозита, заключенных с кредитными организациями

250.1

Сводный реестр договоров банковского депозита, заключенных с кредитными организациями

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее рабочего дня, следующего за днем проведения отбора Заявок кредитных организаций на заключение с Федеральным казначейством договора банковского депозита

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071)

250.2

Сводный реестр договоров банковского депозита, заключенных с кредитными организациями (при наличии функциональной возможности)

субъект централизованного учета

электронный

не позднее рабочего дня, следующего за днем проведения отбора Заявок кредитных организаций на заключение с Федеральным казначейством договора банковского депозита

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071)

251

Итоговый расчет процентов по договорам банковского депозита, заключенным Федеральным казначейством с кредитными организациями по плавающей процентной ставке к сводному реестру договоров банковского депозита, заключенных с кредитной организацией

251.1

Итоговый расчет процентов по договорам банковского депозита, заключенным Федеральным казначейством с кредитными организациями по плавающей процентной ставке к сводному реестру договоров банковского депозита, заключенных с кредитной организацией

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее рабочего дня, следующего за днем уплаты процентов по договору банковского депозита

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071)

251.2

Итоговый расчет процентов по договорам банковского депозита, заключенным Федеральным казначейством с кредитными организациями по плавающей процентной ставке к сводному реестру договоров банковского депозита, заключенных с кредитной организацией (при наличии функциональной возможности)

субъект централизованного учета

электронный

не позднее рабочего дня, следующего за днем уплаты процентов по договору банковского депозита

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071)

252

Выписка из лицевого счета (по депозитным договорам), открытого Федеральному казначейству в кредитной организации

252.1

Выписка из лицевого счета (по депозитным договорам), открытого Федеральному казначейству в кредитной организации

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее 1 (одного) рабочего дня со дня получения выписки от кредитной организации

ответственное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

произведена сверка

для проведения сверки сумм, размещенных Федеральным казначейством на депозитных счетах

252.2

Выписка из лицевого счета (по депозитным договорам), открытого Федеральному казначейству в кредитной организации (при наличии функциональной возможности)

субъект централизованного учета

электронный

не позднее 1 (одного) рабочего дня со дня получения выписки от кредитной организации

ответственное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

произведена сверка

для проведения сверки сумм, размещенных Федеральным казначейством на депозитных счетах

253

Расчет процентов по договору банковского счета, заключенному субъектом централизованного учета с кредитной организацией

253.1

Расчет процентов по договору банковского счета, заключенному субъектом централизованного учета с кредитной организацией

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее рабочего дня, следующего за днем предоставления расчета кредитной организацией

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071)

253.2

Расчет процентов по договору банковского счета, заключенному субъектом централизованного учета с кредитной организацией (при наличии функциональной возможности)

субъект централизованного учета

электронный

не позднее рабочего дня, следующего за днем предоставления расчета кредитной организацией

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071)

254

Сводный реестр договоров банковского вклада (депозита) с центральным контрагентом

254.1

Сводный реестр договоров банковского вклада (депозита) с центральным контрагентом

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения договоров банковского вклада (депозита) с центральным контрагентом

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071)

254.2

Сводный реестр договоров банковского вклада (депозита) с центральным контрагентом

субъект централизованного учета

электронный

не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения договоров банковского вклада (депозита) с центральным контрагентом

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071)

255

Клиринговый отчет о движении денежных средств

субъект централизованного учета

электронный

не позднее 1 (одного) рабочего дня со дня получения отчета

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами операций (код формы по ОКУД 0504071)

256

Распоряжение о совершении казначейских платежей по форме согласно приложению N 15 к приказу Федерального казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н, формируемое при осуществлении платежей по операциям раздела 11 Графика документооборота

субъект централизованного учета

электронный

формирование, подписание и направление на исполнение в орган Федерального казначейства в установленные сроки

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения выписки

обработка

Выписки из лицевого счета администратора источников финансирования дефицита бюджета (код формы по КФД 0531764),

Выписки из лицевого счета администратора доходов федерального бюджета (код формы по КФД 0531761),

Выписки из лицевого счета главного администратора источников финансирования дефицита бюджета (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора (код формы по КФД 0531763) для отражения факта хозяйственной жизни

для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами операций (код формы по ОКУД 0504071)

257

Ведомость учета внутриказначейских операций (код формы по КФД 0531459) <17> с приложением Уведомления о поступлении в иностранной валюте

орган Федерального казначейства

электронный

формирования не позднее дня следующего за днем формирования документа

ответственное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения выписки

обработка Ведомости (код формы по КФД 0531459) для отражения фактов хозяйственной жизни

для отражения в Журнале операций с безналичными денежными средствами операций (код формы по ОКУД 0504071)

258

Приказ Федерального казначейства о списании суммы недостающей для покрытия задолженности кредитной организации

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее следующего рабочего дня после подписания

руководитель (уполномоченное лицо) субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение в учете факта хозяйственной жизни

для отражения в Журнале операций расчетов с дебиторами по доходам (код формы по ОКУД 0504071), Реестре учета ценных бумаг (код формы по ОКУД 0504056)

259

Извещение (код формы по ОКУД 0504805)

259.1

Извещение (код формы по ОКУД 0504805) (при наличии функциональной возможности)

уполномоченная организация

электронный

1) формирование и направление на подписание субъекту централизованного учета средствами ГИИС "Электронный бюджет" не позднее следующего рабочего дня после принятия решения о передаче ценных бумаг субъектом централизованного учета;

2) подписание субъектом централизованного учета и направление принимающей стороне средствами ГИИС "Электронный бюджет" не позднее 1 (одного) рабочего дня после дня подписания документа

руководитель (уполномоченное лицо) субъекта централизованного учета, главный бухгалтер уполномоченной организации, ответственное лицо уполномоченной организации, руководитель (уполномоченное лицо) принимающей стороны, главный бухгалтер принимающей стороны (уполномоченное лицо), ответственное лицо принимающей стороны

не позднее следующего рабочего дня после дня получения документа, утвержденного принимающей стороной

отражение в учете факта хозяйственной жизни

для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071)

259.2

Извещение (код формы по ОКУД 0504805)

уполномоченная организация

бумажный

1) формирование и направление на подписание субъекту централизованного учета не позднее следующего рабочего дня после дня принятия решения о передаче ценных бумаг субъектом централизованного учета;

2) субъект централизованного учета подписание и направление принимающей стороне не позднее

1 (одного) рабочего дня после подписания документа

руководитель (уполномоченное лицо) субъекта централизованного учета, главный бухгалтер уполномоченной организации, ответственное лицо уполномоченной организации, руководитель (уполномоченное лицо) принимающей стороны, главный бухгалтер принимающей стороны (уполномоченное лицо), ответственное лицо принимающей стороны

не позднее следующего рабочего дня после дня получения документа, утвержденного принимающей стороной

отражение в учете факта хозяйственной жизни

для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071)

260

Извещение (код формы по ОКУД 0504805)

260.1

Извещение (код формы по ОКУД 0504805) (при наличии функциональной возможности)

уполномоченная организация

электронный

1) подписание и направление на подписание субъекту централизованного учета средствами ГИИС "Электронный бюджет" не позднее следующего рабочего дня после дня получения извещения;

2) субъект централизованного учета подписание и направление передающей стороне средствами ГИИС "Электронный бюджет" не позднее 1 (одного) рабочего дня после дня подписания документа

руководитель (уполномоченное лицо) субъекта централизованного учета, главный бухгалтер уполномоченной организации, руководитель (уполномоченное лицо) передающей стороны, главный бухгалтер передающей стороны (уполномоченное лицо)

не позднее следующего рабочего дня после дня подписания документа субъектом централизованного учета

отражение в учете факта хозяйственной жизни

для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071)

260.2

Извещение (код формы по ОКУД 0504805)

уполномоченная организация

бумажный

1) подписание и направление на подписание субъекту централизованного учета средствами ГИИС "Электронный бюджет" не позднее следующего рабочего дня после дня получения извещения;

2) субъект централизованного учета подписание и направление передающей стороне средствами ГИИС "Электронный бюджет" не позднее 1 (одного) рабочего дня после дня подписания документа

руководитель (уполномоченное лицо) субъекта централизованного учета, главный бухгалтер уполномоченной организации, руководитель (уполномоченное лицо) передающей стороны, главный бухгалтер передающей стороны (уполномоченное лицо)

не позднее следующего рабочего дня после дня подписания документа субъектом централизованного учета

отражение в учете факта хозяйственной жизни

для отражения в Журнале по прочим операциям (код формы по ОКУД 0504071)

261

Документ, содержащий информацию об открытии и закрытии счетов Федерального казначейства, открытых в Небанковской кредитной организации акционерном обществе "Национальный расчетный депозитарий" (далее - НКО АО НРД)

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее следующего рабочего дня после получения информации от НКО АО НРД

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня после дня получения информации

для сверки данных

для обеспечения ведения аналитического учета

262

Документ, содержащий информацию об открытии и закрытии банковских счетов Федерального казначейства, открытых в кредитной организации

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее 3 (третьего) рабочего дня месяца, следующего за отчетным

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня после дня получения информации

для сверки данных

для обеспечения ведения аналитического учета

263

Документ, содержащий информацию о долгосрочных остатках денежных средств, размещенных на банковских счетах по состоянию на конец отчетного финансового года

субъект централизованного учета

скан-копия

не позднее 10 (десяти) рабочих дней до срока представления годовой бюджетной отчетности получателя бюджетных средств

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня после дня получения информации

для формирования показателей годовой бюджетной отчетности субъекта централизованного учета

для обеспечения ведения аналитического учета