6.1. Отражение операций по поступлению и перечислению кредитной организации купонного дохода, при отсутствии у нее неисполненных обязательств по договору репо

6.1.1.

Поступление выплат по ценным бумагам (купонного дохода) на отдельный счет ФК

Выписка из отдельного лицевого счета. ФК. Расчет выплат (купонного дохода) по ценным бумагам, переданным Федеральному казначейству по договорам репо

01 05 02 01 01 0002 000

3 201 21 510

00 00 00 00 00 0000 000

3 304 01 735

Увеличение забалансового счета 17 "Поступления денежных средств на счета учреждения" по коду аналитики

КБК 000 00 00 00 00 00 0000 000 КОСГУ 510

6.1.2.

Внесение компенсационного взноса кредитной организацией (в связи с уменьшением стоимости ценных бумаг по причине поступления (выплаты эмитентом) купонного дохода)

Реестр договоров репо, заключенных Федеральным казначейством, с измененным составом ценных бумаг

Увеличение забалансового счета 33 "Ценные бумаги по договорам репо"

6.1.3.

Замена ценных бумаг на счете депо ФК

Реестр договоров репо, заключенных Федеральным казначейством, с измененным составом ценных бумаг

Изменение забалансового счета 33 "Ценные бумаги по договорам репо"

6.1.4.

Перечисление выплат по ценным бумагам (купонного дохода) с отдельного счета ФК на торговый банковский счет НКО (не позднее 10 рабочих дней со дня зачисления выплат на счет ФК) (при отсутствии у кредитной организации неисполненных обязательств по договорам репо)

Выписка из отдельного лицевого счета ФК

00 00 00 00 00 0000 000

3 304 01 835

01 05 02 01 01 0002 000

3 201 21 610

Увеличение забалансового счета 18 "Выбытия денежных средств со счетов учреждения" по коду аналитики

КБК 000 00 00 00 00 00 0000 000 КОСГУ 610