МАТРИЦА

ПОДГОТОВИТЕЛЬНОГО ЭТАПА КОНТРОЛЬНОГО

(ЭКСПЕРТНО-АНАЛИТИЧЕСКОГО) МЕРОПРИЯТИЯ (МАТРИЦА ДИЗАЙНА)

Критерии аудита

Гипотезы

Методы

Предварительные результаты

Предварительные выводы

Предварительные рекомендации

Заполняется при наличии критериев. С каждым критерием может быть связана одна или несколько гипотез

Утверждения, которые проверяются в ходе мероприятия

Описание методов, которые будут использованы для сбора и анализа данных и информации; необходимых для применения методов данных и информации; ограничений, связанных со сбором и анализом данных и информации

Описание предварительного результата по вопросу (сумма результатов проверки гипотез)

Описание предварительных выводов по цели на основе предварительных результатов по вопросам. Формулируются как итоговое суждение по каждой цели

Описание предварительных рекомендаций

Цель аудита 1

Вывод по цели 1

Предварительная рекомендация 1

Предварительная рекомендация 2

Вопрос мероприятия 1

Предварительный результат по вопросу 1

Критерий аудита 1

Гипотеза 1

Метод 1

Вопрос мероприятия 2

Предварительный результат по вопросу 2

Критерий аудита 2

Гипотеза 2

Метод 2

Гипотеза 3

Метод 3