Счет 02100 "Средства в системе казначейских платежей на банковских счетах"

295. Счет предназначен для учета органами Федерального казначейства операций по движению денежных средств в системе казначейских платежей на счетах, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Центральном банке Российской Федерации и кредитных организациях, в том числе на банковском счете (совокупности банковских счетов), открытом (открытых) Федеральному казначейству в Центральном банке Российской Федерации в валюте Российской Федерации (в кредитных организациях - в иностранной валюте) для совершения переводов денежных средств в целях обеспечения осуществления и отражения операций на казначейских счетах, за исключением казначейских счетов для осуществления и отражения операций с денежными средствами Фонда национального благосостояния (далее соответственно ФНБ, ЕКС);

296. Для учета операций по движению денежных средств в системе казначейских платежей на счетах, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Банка России и кредитных организациях, применяются счета:

02111 "Средства ЕКС в системе казначейских платежей в рублях";

02112 "Средства ЕКС в системе казначейских платежей в иностранной валюте";

02121 "Средства ФНБ в системе казначейских платежей на банковских счетах в рублях";

02122 "Средства ФНБ в системе казначейских платежей на банковских счетах в иностранной валюте";

02123 "Средства ФНБ в системе казначейских платежей на банковских счетах в драгоценных металлах";

02131 "Средства в системе казначейских платежей на банковских счетах для выдачи и внесения наличных денежных средств и осуществления расчетов по отдельным операциям в рублях";

02132 "Средства в системе казначейских платежей на банковских счетах для выдачи и внесения наличных денежных средств и осуществления расчетов по отдельным операциям в иностранной валюте";

02180 "Средства в системе казначейских платежей в пути";

02191 "Прочие средства в системе казначейских платежей на банковских счетах в рублях";

02192 "Прочие средства в системе казначейских платежей на банковских счетах в иностранной валюте";

02193 "Прочие средства в системе казначейских платежей на банковских счетах в драгоценных металлах".

297. Учет операций по движению денежных средств в системе казначейских платежей на счетах, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Банка России и кредитных организациях, ведется на основании документов, подтверждающих зачисление и списание денежных средств по указанным счетам, а также иных документов в случаях, установленных законодательством Российской Федерации.

298. Учет по счету ведется в Журнале по прочим операциям.