3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимающий значение:
UT_OTULNEREZ0 - для файлов обмена, содержащих первичное сообщение;
UT_OTULNEREZ2 - для файлов обмена, содержащих коррекцию ошибки налогоплательщика или отзыв сообщения;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа;
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц, которые являются представителями налогоплательщика-организации, - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_OTULNEREZ_1_597_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
XML-схема файла обмена приводится отдельным файлом.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML-файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.30 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML-файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML-файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, таких как элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML-схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
|
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
|||||
|
Указывается версия программы, с помощью которой сформирован файл или подготовлены данные для его формирования |
|||||
|
0 - первичный документ, 1, 2, 3 и так далее - уточненный документ. Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа. 999 - отмена документа |
|||||
|
Содержит (повторяет) имя корректируемого (отменяемого) первичного файла (без расширения). Элемент обязателен при <НомКорр> больше 0. Данный показатель применяется только для представления в электронной форме |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Состав и структура документа (Документ)
|
Принимает значение: 1112552 |
|||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Значение элемента должно соответствовать значению <GGGGMMDD> из имени файла |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.3 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.5 |
|||||
|
Сведения о юридическом лице - нерезиденте, в отношении которого представлен отчет |
Состав элемента представлен в таблице 4.7 |
||||
|
Сведения об участниках - резидентах международной группы компаний |
Состав элемента представлен в таблице 4.8 |
||||
|
Сведения об участниках - нерезидентах международной группы компаний |
Состав элемента представлен в таблице 4.9 |
||||
|
Сведения о движении денежных средств и иных финансовых активов по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации |
Состав элемента представлен в таблице 4.10. Элемент должен отсутствовать при значении элемента <НомКорр> = 999 (таблица 4.1). Элемент является обязательным при отсутствии элемента <ОтчИнЭСП> и при значении элемента <НомКорр> Элемент может быть заполнен при наличии элемента <ОтчИнЭСП> и при значении элемента <НомКорр> |
||||
|
Сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг |
Состав элемента представлен в таблице 4.23. Элемент должен отсутствовать при значении элемента <НомКорр> = 999 (таблица 4.1). Элемент является обязательным при отсутствии элемента <ОтчИнСчет> и при значении элемента <НомКорр> Элемент может быть заполнен при наличии элемента <ОтчИнСчет> и при значении элемента <НомКорр> |
999 Сведения о резиденте, представляющем отчет (СвНП)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.4 |
Юридическое лицо - резидент, представляющее отчет (НПЮЛ)
|
1 - материнская компания международной группы компаний | 2 - уполномоченный участник международной группы компаний |
|||||
Лицо, подписавшее документ (Подписант)
|
1 - руководитель юридического лица - резидента | 2 - уполномоченный представитель резидента |
|||||
|
Фамилия, имя, отчество (при наличии) руководителя или представителя резидента |
Состав элемента представлен в таблице 4.30 |
||||
|
Сведения о документе, подтверждающем полномочия представителя резидента |
Состав элемента представлен в таблице 4.6. Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2 |
Сведения о документе, подтверждающем полномочия
представителя резидента (СвПред)
|
Наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя |
Для доверенности, совершенной в форме электронного документа, указывается GUID доверенности |
Сведения о юридическом лице - нерезиденте, в отношении
которого представлен отчет (СведНерез)
|
Полное наименование юридического лица - нерезидента в латинской транскрипции |
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"'@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ' <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
||||
|
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира. Не может принимать значение = 643 | 010 |
|||||
|
Наименование международной группы компании (в русской транскрипции) |
|||||
|
Наименование международной группы компании (в латинской транскрипции) |
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"'@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ' <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
Сведения об участниках - резидентах международной группы
компаний (СведУчРез)
Сведения об участниках - нерезидентах международной группы
компаний (СведУчНерез)
|
Полное наименование юридического лица - нерезидента в латинской транскрипции |
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"'@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ' <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
||||
|
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира. Не может принимать значение = 643 | 010 |
|||||
Сведения о движении денежных средств и иных финансовых
активов по счету (вкладу) в банке и иной организации
финансового рынка, расположенных за пределами
территории Российской Федерации (ОтчИнСчет)
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Не может быть меньше, чем дата, указанная в элементе <ОтчПерН> (таблица 4.10). Определяемые по данной дате "полугодие" и "год" = определяемым значениям "полугодие" и "год" во всех элементах <ОтчПерН> (таблицы 4.10 и 4.23) |
|||||
|
1 - банк | 2 - иная организация финансового рынка |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.11. Элемент должен отсутствовать при значении элемента <ПрОрг> = 1. Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг>=2. Хотя бы из один из элементов в таблице 4.11 <КрОрг>, <ДобрСтрах>, <УчРынкЦенБум>, <УпрДогИмущ>, <НегосПенсФонд>, <АкцИнвФонд>, <УпрКомпФонд>, <ЦентрКонтр>, <УпрТовИнв>, <ИнОргУпр> должен принимать значение = 1 |
|||||
|
Сведения о банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в которых открыт счет (вклад) |
Состав элемента представлен в таблице 4.12 |
||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.13 |
Вид иной организации финансового рынка (ВидДрОФР)
Сведения о банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории Российской Федерации,
в которых открыт счет (вклад) (СвБанкИно)
|
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ` <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
|||||
|
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита. Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг> = 1 (из таблицы 4.10). Элемент может быть заполнен при значении элемента <ПрОрг> = 2 (из таблицы 4.10) |
|||||
|
Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка |
|||||
|
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ` <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
|||||
|
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира. Не может принимать значение = 643 | 010 |
Сведения о счете (вкладе) (СвСчетИно)
|
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита |
|||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
|
Сведения о движении денежных средств по счету (вкладу) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации |
Состав элемента представлен в таблице 4.14. Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СведФА>. Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СведФА> |
||||
|
Сведения о стоимости и видах иных финансовых активов на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации |
Состав элемента представлен в таблице 4.21. Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СведДС>. Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СведДС> |
Сведения о движении денежных средств по счету
(вкладу) в банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории Российской
Федерации (СведДС)
|
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
|||||
|
Остаток денежных средств на счете (вкладе) на начало отчетного полугодия (в единицах соответствующей валюты) |
|||||
|
Зачислено денежных средств за отчетное полугодие - всего (в единицах соответствующей валюты) |
|||||
|
Списано денежных средств за отчетное полугодие - всего (в единицах соответствующей валюты) |
|||||
|
Остаток денежных средств на счете (вкладе) на конец отчетного полугодия (в единицах соответствующей валюты) |
|||||
|
Зачислено денежных средств за отчетное полугодие (в единицах соответствующей валюты) |
Состав элемента представлен в таблице 4.15. Элемент является обязательным, если значение элемента <СумЗачДС> |
||||
|
Списано денежных средств за отчетное полугодие (в единицах соответствующей валюты) |
Состав элемента представлен в таблице 4.18. Элемент является обязательным, если значение элемента <СумСписДС> |
Зачислено денежных средств за отчетное полугодие
(в единицах соответствующей валюты) (ЗачДС)
|
Зачислено денежных средств за отчетное полугодие по кодам видов операций (в единицах соответствующей валюты) |
Состав элемента представлен в таблице 4.16 |
Зачислено денежных средств за отчетное полугодие по кодам
видов операций (в единицах соответствующей
валюты) (ЗачДСКод)
|
Код вида валютной операции указывается в соответствии с нормативным правовым актом Правительства Российской Федерации, устанавливающим правила представления юридическими лицами - резидентами, входящими в одну международную группу компаний с юридическими лицами - нерезидентами, налоговым органам отчетов о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) таких юридических лиц - нерезидентов в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах такими юридическими лицами - нерезидентами денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг |
|||||
|
Зачислено денежных средств за отчетное полугодие по внешнеторговым контрактам (кредитным договорам), поставленным на учет в уполномоченных банках |
Состав элемента представлен в таблице 4.17 |
Зачислено денежных средств за отчетное полугодие
по внешнеторговым контрактам (кредитным договорам),
поставленным на учет в уполномоченных банках (ЗачДСКонтрУБ)
Списано денежных средств за отчетное полугодие
(в единицах соответствующей валюты) (СписДС)
|
Списано денежных средств за отчетное полугодие по кодам видов операций (в единицах соответствующей валюты) |
Состав элемента представлен в таблице 4.19 |
Списано денежных средств за отчетное полугодие по кодам
видов операций (в единицах соответствующей
валюты) (СписДСКод)
|
Код вида валютной операции указывается в соответствии с нормативным правовым актом Правительства Российской Федерации, устанавливающим правила представления юридическими лицами - резидентами, входящими в одну международную группу компаний с юридическими лицами - нерезидентами, налоговым органам отчетов о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) таких юридических лиц - нерезидентов в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах такими юридическими лицами - нерезидентами денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг |
|||||
|
Списано денежных средств за отчетное полугодие по внешнеторговым контрактам, (кредитным договорам), поставленным на учет в уполномоченных банках |
Состав элемента представлен в таблице 4.20 |
Списано денежных средств за отчетное полугодие
по внешнеторговым контрактам, (кредитным договорам),
поставленным на учет в уполномоченных банках (СписДСКонтрУБ)
|
Значение в формате XXXXXXXX/XXXX/YYXX/X/X, где X - число от 0 до 9, а YY - число от 00 до 99 или значение GU. Не может принимать значение 00000000/0000/0000/0/0 | 00000000/0000/GU00/0/0 |
|||||
Сведения о стоимости и видах иных финансовых активов
на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового
рынка, расположенных за пределами территории
Российской Федерации (СведФА)
|
Цифровой код используемой валюты для стоимостной оценки иных финансовых активов в денежном эквиваленте |
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
||||
|
Стоимость иных финансовых активов на начало отчетного полугодия (в единицах соответствующей валюты) |
|||||
|
Стоимость иных финансовых активов, зачисленных на счет в отчетном полугодии, - всего (в единицах соответствующей валюты) |
|||||
|
Стоимость иных финансовых активов, списанных со счета в отчетном полугодии, - всего (в единицах соответствующей валюты) |
|||||
|
Стоимость иных финансовых активов на конец отчетного полугодия (в единицах соответствующей валюты) |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.22. Хотя бы из один из элементов в таблице 4.22 <ЦенБум>, <ПрФинАкт>, <УчУстКап>, <УчИнСтр>, <ТребДог>, <ИнФинАкт> должен принимать значение = 1 |
Виды иных финансовых активов (ВидФинАкт)
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей