3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимающий значение NO_NDPI;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа;
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - XML. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML-файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
NO_NDPI_1_010_00_05_10_xx, где xx - номер версии схемы.
XML-схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на официальном сайте Федеральной налоговой службы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML-файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.52 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML-файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML-файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, таких как элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML-схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
|
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Состав и структура документа (Документ)
|
Код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД) |
Принимает значение: 1151054 |
||||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||||
|
Принимает значение в соответствии с приложением N 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добычу полезных ископаемых (далее - Порядок заполнения): |
|||||||
|
за август при реорганизации (ликвидации) ликвидации организации | |
|||||||
|
Год в формате ГГГГ |
|||||||
|
0 - первичный документ, 1, 2, 3 и так далее - уточненный документ. Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа |
|||||||
|
Принимает значение в соответствии с приложением N 1 к Порядку заполнения: |
|||||||
|
по месту нахождения российской организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком | |
|||||||
|
по месту нахождения правопреемника, не являющегося крупнейшим налогоплательщиком | |
|||||||
|
по месту учета правопреемника, являющегося крупнейшим налогоплательщиком | |
|||||||
|
по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации |
|||||||
|
Значение может зависеть от 5 и 6 знакомест в значении элемента <КПП> (из таблицы 4.4): - код 213 только при 50 |
|||||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.3 |
|||||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.7 |
|||||||
|
Налоговая декларация по налогу на добычу полезных ископаемых |
Состав элемента представлен в таблице 4.9 |
||||||
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.4 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.6 |
Налогоплательщик - организация (НПЮЛ)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.5 |
Сведения о реорганизованной (ликвидированной)
организации (СвРеоргЮЛ)
|
Принимает значение в соответствии с приложением N 1 к Порядку заполнения: 0 - ликвидация | 1 - преобразование | 2 - слияние | 3 - разделение | 5 - присоединение | 6 - разделение с одновременным присоединением |
|||||
|
Элемент обязателен при <ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6 |
|||||
|
Элемент обязателен при <ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6 |
Налогоплательщик - физическое лицо (НПФЛ)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.52 |
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
|
1 - налогоплательщик | 2 - представитель налогоплательщика |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.52. Элемент обязателен при выполнении одного из условий: - <ПрПодп> = 2 | - <ПрПодп> = 1 и наличие <НПЮЛ> |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.8. Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2 |
Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)
|
Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика |
Для доверенности, совершенной в форме электронного документа, указывается GUID доверенности |
Налоговая декларация по налогу на добычу полезных
ископаемых (НДПИ)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.10 |
|||||
|
Данные, служащие основанием для исчисления и уплаты налога при добыче нефти обезвоженной, обессоленной и стабилизированной, за исключением добытой на новом морском месторождении углеводородного сырья и на участках недр, в отношении которой исчисляется налог на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья |
Состав элемента представлен в таблице 4.12 |
||||
|
Данные, служащие основанием для исчисления и уплаты налога при добыче газа горючего природного и газового конденсата, за исключением добычи на новом морском месторождении углеводородного сырья |
Состав элемента представлен в таблице 4.18 |
||||
|
Данные, служащие основанием для исчисления и уплаты налога при добыче углеводородного сырья на новом морском месторождении углеводородного сырья |
Состав элемента представлен в таблице 4.24 |
||||
|
Данные, служащие основанием для исчисления и уплаты налога, за исключением углеводородного сырья (кроме попутного газа) и угля |
Состав элемента представлен в таблице 4.26 |
||||
|
Определение стоимости единицы добытого полезного ископаемого исходя из расчетной стоимости |
Состав элемента представлен в таблице 4.34 |
||||
|
Данные, служащие основанием для исчисления и уплаты налога при добыче угля по участку недр |
Состав элемента представлен в таблице 4.38 |
||||
|
Данные, служащие основанием для исчисления и уплаты налога при добыче нефти обезвоженной, обессоленной и стабилизированной, в отношении которой исчисляется налог на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья |
Состав элемента представлен в таблице 4.47 |
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (СумНалПУ)
|
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (по КБК и ОКТМО) |
Состав элемента представлен в таблице 4.11 |
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (по КБК
и ОКТМО) (СумПУ)
|
Код по ОКТМО |
T(=11) |
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований |
|||
Данные, служащие основанием для исчисления
и уплаты налога при добыче нефти обезвоженной, обессоленной
и стабилизированной, за исключением добытой на новом морском
месторождении углеводородного сырья и на участках недр,
в отношении которой исчисляется налог на дополнительный
доход от добычи углеводородного сырья (ИсчНалНефт)
|
Принимает значение в соответствии с приложением N 2 к Порядку заполнения: 03100 |
|||||
|
Код единицы измерения количества добытого полезного ископаемого по ОКЕИ |
Принимает значение в соответствии с приложением N 4 к Порядку заполнения: 168 |
||||
|
Показатели (коэффициенты), используемые для расчета налога по участку недр |
Состав элемента представлен в таблице 4.13 |
||||
|
Сведения о сумме налога, подлежащей уплате в бюджет, в случае применения налогового вычета при добыче нефти на нескольких участках недр |
Состав элемента представлен в таблице 4.17. Элемент должен отсутствовать при <ПрВычет>=00 (из таблицы 4.13) или при <ПрПорядВычет>=1 (из таблицы 4.13) |
Показатели (коэффициенты), используемые для расчета налога
по участку недр (ПокРасчНал)
|
Код по ОКТМО |
T(=11) |
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований |
|||||
|
Показатель, характеризующий особенности добычи нефти (Дм), для нефти, добытой из залежей, значение коэффициента Кд для которых равно 1 |
|||||||
|
Коэффициент, характеризующий динамику мировых цен на нефть (Кц) |
|||||||
|
Коэффициент, характеризующий величину запасов участка недр (Кз) |
|||||||
|
Коэффициент, характеризующий степень выработанности конкретной залежи углеводородного сырья (Кдв) |
|||||||
|
Коэффициент, характеризующий регион добычи и свойства нефти (Ккан) |
|||||||
|
налоговый вычет, предусмотренный пунктом 3.1 статьи 343.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) | |
|||||||
|
налоговый вычет, предусмотренный пунктом 3.3 статьи 343.2 Кодекса | |
|||||||
|
налоговый вычет, предусмотренный пунктом 3.4 статьи 343.2 Кодекса | |
|||||||
|
налоговый вычет, предусмотренный пунктом 3.5 статьи 343.2 Кодекса | |
|||||||
|
налоговый вычет, предусмотренный пунктом 3.6 статьи 343.2 Кодекса | |
|||||||
|
налоговый вычет, предусмотренный статьей 343.5 Кодекса | |
|||||||
|
налоговый вычет, предусмотренный пунктом 3.7 статьи 343.2 Кодекса | |
|||||||
|
налоговый вычет, предусмотренный пунктом 3.8 статьи 343.2 Кодекса | |
|||||||
|
14 - налоговый вычет, предусмотренный пунктом 3.9 статьи 343.2 Кодекса |
|||||||
|
1 - налоговый вычет применяется по участку недр | 2 - налоговый вычет применяется в совокупности по участкам недр. Элемент должен отсутствовать при значении элемента <ПрВычет>=00, в остальных случаях является обязательным |
|||||||
|
Элемент является обязательным при значении элемента <ПрПорядВычет>=1, в остальных случаях должен отсутствовать |
|||||||
|
Элемент является обязательным при значении элемента <ПрВычет>=06 и <ПрПорядВычет>=1, в остальных случаях должен отсутствовать |
|||||||
|
Элемент отсутствует при значении элемента <ПрПорядВычет>=2, в остальных случаях является обязательным |
|||||||
|
Данные о количестве нефти, добытой на участке недр, за исключением количества нефти, добытой из залежи (залежей) углеводородного сырья, которое отражается в подразделе 2.1.2 |
Состав элемента представлен в таблице 4.14 |
||||||
|
Данные о количестве нефти, добытой из залежи углеводородного сырья |
Состав элемента представлен в таблице 4.15 |
||||||
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей