Таблица 6.1. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Номер показателя

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Долевые ценные бумаги, в том числе:

строка 2 + строка 3 + строка 4

2

кредитных организаций и банков-нерезидентов

50605 + 50607 - часть 50622 - часть 50624 + часть 50627 + часть 50629 + часть 50670 - часть 50671 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631

3

некредитных финансовых организаций и лизинговых компаний

часть 50606 + часть 50608 - часть 50623 - часть 50625 + часть 50628 + часть 50630 + часть 50670 - часть 50671 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631

4

нефинансовых организаций

часть 50606 + часть 50608 - часть 50623 - часть 50625 + часть 50628 + часть 50630 + часть 50670 - часть 50671 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631

5

Долговые ценные бумаги, в том числе:

строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11

6

Правительства Российской Федерации

50104 - 50122 + 50131 + 50150 - 50151 + 51211 - 51218 + 51225 + 51250 - 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166

7

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

50105 - 50123 + 50132 + 50152 - 50153 + 51212 - 51219 + 51226 + 51252 - 51253 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166

8

иностранных государств

50108 - 50126 + 50135 + 50158 - 50159 + 51215 - 51222 + 51229 + 51258 - 51259 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166

9

кредитных организаций и банков-нерезидентов

50106 + 50109 - 50124 - 50127 + 50133 + 50136 + 50154 - 50155 + 50160 - 50161 + 51213 + 51216 - 51220 - 51223 + 51227 + 51230 + 51254 - 51255 + 51260 - 51261 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166

10

некредитных финансовых организаций и лизинговых компаний

часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166

11

нефинансовых организаций

часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166

12

Прочие долевые финансовые активы

часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60220 + часть 60221

13

Производные инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

если больше нуля по отдельному производному инструменту: (52601 - 52602 + 52603 - 52604) + 52701

14

Займы выданные, в том числе:

строка 15 + строка 16 + строка 17 + строка 18 + строка 19

15

остаток основного долга

часть 48501 + часть 48601 + часть 48901 + часть 49001 + часть 49301 + часть 49501

16

остаток задолженности по процентным доходам

часть 48502 - часть 48509 + часть 48602 - часть 48609 + часть 48902 - часть 48909 + часть 49002 - часть 49009 + часть 49302 - часть 49309 + часть 49502 - часть 49509

17

остаток на счетах по учету прочих доходов и расходов

часть 48503 - часть 48504 + часть 48603 - часть 48604 + часть 48903 - часть 48904 + часть 49003 - часть 49004 + часть 49303 - часть 49304 + часть 49503 - часть 49504

18

сумма корректировок, увеличивающих (уменьшающих) балансовую стоимость

часть 48507 - часть 48508 + часть 48607 - часть 48608 + часть 48907 - часть 48908 + часть 49007 - часть 49008 + часть 49307 - часть 49308 + часть 49507 - часть 49508

19

сумма переоценки, увеличивающая (уменьшающая) балансовую стоимость

48511 - 48512 + 48611 - 48612 + 48911 - 48912 + 49011 - 49012 + 49311 - 49312 + 49511 - 49512

20

Микрозаймы выданные, в том числе:

строка 21 + строка 22 + строка 23 + строка 24 + строка 25

21

остаток основного долга

часть 48701 + часть 48801 + часть 49201 + часть 49101 + часть 49401

22

остаток задолженности по процентным доходам

часть 48702 - часть 48709 + часть 48802 - часть 48809 + часть 49202 - часть 49209 + часть 49102 - часть 49109 + часть 49402 - часть 49409

23

остаток на счетах по учету прочих доходов и расходов

часть 48703 - часть 48704 + часть 48803 - часть 48804 + часть 49203 - часть 49204 + часть 49103 - часть 49104 + часть 49403 - часть 49404

24

сумма корректировок, увеличивающих (уменьшающих) балансовую стоимость

часть 48707 - часть 48708 + часть 48807 - часть 48808 + часть 49107 - часть 49108 + часть 49207 - часть 49208 + часть 49407 - часть 49408

25

сумма переоценки, увеличивающая (уменьшающая) балансовую стоимость

48711 - 48712 + 48811 - 48812 + 49111 - 49112 + 49211 - 49212 + 49411 - 49412

26

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + 20328 - 20329 + 20330 - 20331 + 20617 + 20618 - 20619 - 20620

27

Цифровые финансовые активы

53101 + часть 53102 + часть 53103 + 53104 + 53106 - часть 53115 + часть 53116 + 53117 - 53118

28

Прочее

29

Итого

строка 1 + строка 5 + строка 12 + строка 13 + строка 14 + строка 20 + строка 26 + строка 27 + строка 28