Раздел II. Расшифровки символов отчета о прибылях и убытках, используемые для формирования отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма)

│Раздел I. Расшифровки балансовых счетов, используемые для формирования бухгалтерского баланса│

│(публикуемая форма) │

├─────┬───────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 1 │А10702/17 │балансовый счет N 10702 в части фондов, предназначенных для премий и социальных выплат│

├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 2 │A30126/3 │балансовый счет N 30126 в части резервов на возможные потери по остаткам средств на│

│ │ │корреспондентских счетах "Ностро", сформированных в соответствии с Положением Банка│

│ │ │России от 9 июля 2003 года N 232-П │

├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 3 │А40109/5.3 │балансовый счет N 40109 в части задолженности клиентов по предоставленному│

│ │ │финансированию по отдельным государственным программам за счет средств федерального│

│ │ │бюджета на возвратной основе при отсутствии в соглашении (договоре), заключенном между│

│ │ │кредитной организацией и Министерством финансов Российской Федерации и (или)│

│ │ │соответствующим министерством (ведомством) Российской Федерации, условия о том, что│

│ │ │кредитная организация выполняет исключительно агентские функции или функции│

│ │ │комиссионера │

├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 4 │А40109/9 │балансовый счет N 40109 в части начисленных процентов за пользование средствами│

│ │ │федерального бюджета, выделенными на возвратной основе по отдельным государственным│

│ │ │программам, при наличии в соглашении (договоре), заключенном между кредитной│

│ │ │организацией и Министерством финансов Российской Федерации и (или) соответствующим│

│ │ │министерством (ведомством) Российской Федерации, условия о том, что кредитная│

│ │ │организация выполняет исключительно агентские функции или функции комиссионера │

├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 5 │А50205/6.1 │балансовые счета N N 50205, 50206, 50207, 50208, 50209, 50210, 50211 в части│

│ │ │долговых обязательств, удерживаемых банком до погашения │

├─────┼───────────┤ │

│ 6 │А50206/6.1 │ │

├─────┼───────────┤ │

│ 7 │А50207/6.1 │ │

├─────┼───────────┤ │

│ 8 │А50208/6.1 │ │

├─────┼───────────┤ │

│ 9 │А50209/6.1 │ │

├─────┼───────────┤ │

│ 10 │А50210/6.1 │ │

├─────┼───────────┤ │

│ 11 │А50211/6.1 │ │

├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 12 │А50406/4.1 │балансовый счет N 50406 в части уплаченного при приобретении накопленного│

│ │ │процентного (купонного) дохода по долговым обязательствам, предназначенным для│

│ │ │торговли │

├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 13 │А50406/6.1 │балансовый счет N 50406 в части уплаченного при приобретении накопленного процентного│

│ │ │(купонного) дохода по инвестициям в долговые обязательства, удерживаемые до погашения │

├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 14 │А50505/4.1 │балансовый счет N 50505 в части просроченных долговых обязательств, предназначенных│

│ │ │для торговли │

├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 15 │А50505/6.1 │балансовый счет N 50505 в части просроченных инвестиций в долговые обязательства,│

│ │ │удерживаемых до погашения │

├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 16 │А/5.1 │балансовый счет N 47402 в части сумм оплаченных счетов-фактур по факторинговым и│

│ │ │форфейтинговым операциям; │

│ │ │балансовые счета N N 51208, 51209, 51308, 51309, 51408, 51409, 51508, 51509, 51608,│

│ │ │51609, 51708, 51709, 51808, 51809, 51908, 51909 в части покупной стоимости не│

│ │ │оплаченного в срок векселя │

├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 17 │А/5.2 │балансовые счета N N 20321, 32115, 32311, 32403, 45615, 45715, 45818, 47308, 47425,│

│ │ │51610, 51710, 51810, 51910, 60324 в части резервов на возможные потери, сформированных│

│ │ │в соответствии с Положением Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П, либо в части│

│ │ │резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности,│

│ │ │сформированных в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П │

├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 18 │А/6.2 │балансовые счета N N 50213, 50312, 50507 в части резервов на возможные потери,│

│ │ │сформированных под инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения, в│

│ │ │соответствии с Положением Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П │

├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 19 │А/7.2 │балансовые счета N N 50213, 50507, 50709, 50809 в части резервов на возможные потери,│

│ │ │сформированных под ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, в соответствии с│

│ │ │Положением Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П │

├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 20 │А/10 │балансовые счета N N 30607, 47425, 60324 в части резервов на возможные потери по│

│ │ │прочим активам, сформированных в соответствии с Положением Банка России от 9 июля 2003│

│ │ │года N 232-П │

├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 21 │А/13 │балансовый счет N 30214 в части средств кредитных организаций - участников расчетов│

│ │ │расчетных небанковских кредитных организаций; │

│ │ │балансовый счет N 30601 в части средств клиентов - кредитных организаций по брокерским│

│ │ │операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами; │

│ │ │балансовый счет N 47418 в части средств, списанных с корреспондентских счетов│

│ │ │клиентов кредитных организаций, но не проведенных по корсчету кредитной организации│

│ │ │из-за недостаточности средств │

├─────┴───────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│Раздел II. Расшифровки символов отчета о прибылях и убытках, используемые для формирования отчета о│

│прибылях и убытках (публикуемая форма) │

├────┬────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 22 │S17311/12 │символ 17311 формы отчетности 0409102 в части доходов от операций с опционами по│

│ │ │ценным бумагам │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 23 │S17311/13 │символ 17311 формы отчетности 0409102 в части доходов от операций с опционами по│

│ │ │активам в иностранной валюте │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 24 │S17312/12 │символ 17312 формы отчетности 0409102 в части доходов от форвардных операций с ценными│

│ │ │бумагами │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 25 │S17312/13 │символ 17312 формы отчетности 0409102 в части доходов от форвардных операций с│

│ │ │иностранной валютой │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 26 │S17313/12 │символ 17313 формы отчетности 0409102 в части доходов от фьючерсных операций с ценными│

│ │ │бумагами │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 27 │S17313/13 │символ 17313 формы отчетности 0409102 в части доходов от фьючерсных операций с│

│ │ │иностранной валютой │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 28 │S17314/12 │символ 17314 формы отчетности 0409102 в части доходов от операций СВОП с ценными│

│ │ │бумагами │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 29 │S17314/13 │символ 17314 формы отчетности 0409102 в части доходов от операций СВОП с иностранной│

│ │ │валютой │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 30 │S17315/1 │символ 17315 формы отчетности 0409102 в части доходов, полученных от кредитных│

│ │ │организаций │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 31 │S29410/12 │символ 29410 формы отчетности 0409102 в части расходов от операций с опционами по│

│ │ │операциям с ценными бумагами │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 32 │S29410/13 │символ 29410 формы отчетности 0409102 в части расходов от операций с опционами по│

│ │ │активам в иностранной валюте │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 33 │S29411/12 │символ 29411 формы отчетности 0409102 в части расходов по форвардным операциям с│

│ │ │ценными бумагами │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 34 │S29411/13 │символ 29411 формы отчетности 0409102 в части расходов по форвардным операциям с│

│ │ │иностранной валютой │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 35 │S29412/12 │символ 29412 формы отчетности 0409102 в части расходов по фьючерсным операциям с│

│ │ │ценными бумагами │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 36 │S29412/13 │символ 29412 формы отчетности 0409102 в части расходов по фьючерсным операциям с│

│ │ │иностранной валютой │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 37 │S29413/12 │символ 29413 формы отчетности 0409102 в части расходов по операциям СВОП с ценными│

│ │ │бумагами │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 38 │S29413/13 │символ 29413 формы отчетности 0409102 в части расходов по операциям СВОП с│

│ │ │иностранной валютой │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 39 │S29414/7 │символ 29414 формы отчетности 0409102 в части расходов по операциям с кредитными│

│ │ │организациями │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 40 │3101 │Налог на прибыль за отчетный период (начисленный) │

├────┼────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 41 │3201 │Налоги, уплаченные из прибыли (начисленные) │

├────┴────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤