Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420817 "Отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420817

"Отчет о персональном составе руководящих органов

сельскохозяйственного кредитного

потребительского кооператива"

1. Отчетность по форме 0420817 "Отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива" (далее - отчет 0420817) составляется:

сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами (далее - СКПК), общее число членов и ассоциированных членов которых превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц;

СКПК последующего уровня;

СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые не являются членами саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей СКПК (далее - СРО), по состоянию на последний календарный день периода, за который составляется отчет 0420817 (далее - отчетная дата);

СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые являлись членами СРО по состоянию на отчетную дату и добровольно вышли (исключены решением СРО) из СРО после отчетной даты до даты окончания срока представления СРО в Банк России отчета 0420817;

СРО в отношении СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые являются членами этой СРО на отчетную дату, на основании отчетности и иных документов и информации, представленных указанными СКПК в СРО, за исключением СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые являлись членами СРО по состоянию на отчетную дату и добровольно вышли (исключены решением СРО) из СРО после отчетной даты до даты окончания срока представления СРО в Банк России отчета 0420817.

2. Отчет 0420817 составляется по состоянию на последний календарный день года, а также в случае изменения содержащихся в отчете сведений о персональном составе органов СКПК по состоянию на день изменений.

3. В разделе 1 отчета 0420817 отражаются сведения о лице, являющемся председателем СКПК.

В разделе 2 отчета 0420817 отражаются сведения о лицах, входящих в состав правления СКПК (при наличии).

В разделе 3 отчета 0420817 отражаются сведения о лицах, входящих в состав наблюдательного совета СКПК.

В разделе 4 отчета 0420817 отражаются сведения о специальном должностном лице, ответственном за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее соответственно - ПОД/ФТ, специальное должностное лицо).

3.1. В строках 1.1, 2.1, 3.1 и 4.1 отчета 0420817 указываются фамилия, имя, отчество (при наличии) лица, сведения о котором отражаются в разделах 1 - 4 отчета 0420817, в соответствии с документом, удостоверяющим личность физического лица. Для иностранного гражданина имя и фамилия указываются на английском языке (если неприменимо - на русском языке или в латинской транслитерации) на основании сведений, содержащихся в документе, удостоверяющем личность иностранного гражданина.

3.2. В строках 1.1.1, 2.1.1, 3.1.1 и 4.1.1 отчета 0420817 указывается дата рождения лица, сведения о котором отражаются в разделах 1 - 4 отчета 0420817, в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год согласно документу, удостоверяющему личность физического лица.

3.3. В строках 1.1.2, 2.1.2, 3.1.2 и 4.1.2 отчета 0420817 указывается место рождения лица, сведения о котором отражаются в разделах 1 - 4 отчета 0420817, согласно документу, удостоверяющему личность физического лица.

Для иностранного гражданина указываются сведения, содержащиеся в документе, удостоверяющем личность иностранного гражданина.

3.4. В строках 1.1.3, 2.1.3, 3.1.3 и 4.1.3 отчета 0420817 указывается гражданство (подданство) лица, сведения о котором отражаются в разделах 1 - 4 отчета 0420817; при отсутствии гражданства (подданства) указывается значение "лицо без гражданства (подданства)".

3.5. В строках 1.1.4, 2.1.4, 3.1.4 и 4.1.4 отчета 0420817 указывается вид документа, удостоверяющего личность физического лица, сведения о котором отражаются в разделах 1 - 4 отчета 0420817.

В строках 1.1.4.1 - 1.1.4.3, 2.1.4.1 - 2.1.4.3, 3.1.4.1 - 3.1.4.3, 4.1.4.1 - 4.1.4.3 отчета 0420817 указываются серия (при наличии) и номер паспорта гражданина Российской Федерации или серия (при наличии) и номер иного документа, удостоверяющего личность физического лица, сведения о котором отражаются в разделах 1 - 4 отчета 0420817, наименование органа, выдавшего паспорт гражданина Российской Федерации (иной документ, удостоверяющий личность физического лица), дата выдачи паспорта гражданина Российской Федерации (иного документа, удостоверяющего личность физического лица), сведения о котором отражаются в разделах 1 - 4 отчета 0420817.

3.6. В строках 1.1.5,2.1.5, 3.1.5 и 4.1.5, а также в строках 1.1.6, 2.1.6, 3.1.6 и 4.1.6 отчета 0420817 в качестве адреса регистрации по месту жительства (месту пребывания) лица, сведения о котором отражаются в разделах 1 - 4 отчета 0420817, указываются наименования субъекта Российской Федерации, района, города (иного населенного пункта), улицы, номер дома и номер квартиры. Для иностранных граждан и лиц без гражданства также указываются вид, реквизиты и срок действия документа, подтверждающего право находиться на территории Российской Федерации (при наличии такого документа), а в случае отсутствия регистрации по месту жительства (месту пребывания) на территории Российской Федерации указывается адрес фактического места жительства (места пребывания).

3.7. В строках 1.1.7, 2.1.7, 3.1.7 и 4.1.7 отчета 0420817 указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) (при наличии) лица, сведения о котором отражаются в разделах 1 - 4 отчета 0420817, в соответствии со свидетельством о постановке на учет в налоговом органе (при наличии).

3.8. В строках 1.1.8, 2.1.8, 3.1.8 и 4.1.8 отчета 0420817 указывается страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) (при наличии) лица, сведения о котором отражаются в разделах 1 - 4 отчета 0420817.

3.9. В строках 2.1.9, 3.1.9 и 4.1.9 отчета 0420817 указывается наименование должности лица, сведения о котором отражаются в разделах 2 - 4 отчета 0420817.

3.10. В строках 1.1.9, 2.1.10, 3.1.10 и 4.1.10 отчета 0420817 указываются дата и номер документа о назначении на должность и предоставлении полномочий лицу, сведения о котором отражаются в разделах 1 - 4 отчета 0420817.

3.11. В строках 1.1.10, 2.1.11, 3.1.11 и 4.1.11 отчета 0420817 указывается наименование должности лица, сведения о котором отражаются в разделах 1 - 4 отчета 0420817, занимаемой им в иной некредитной финансовой организации или кредитной организации по совместительству (при наличии нескольких должностей сведения о каждой из них указываются через точку с запятой без отступов (пробелов).

3.12. В строке 4.1.12 раздела 4 отчета 0420817 указываются сведения о наличии высшего или среднего профессионального образования с указанием вида, номера, включая серию, даты выдачи документа, подтверждающего наличие высшего или среднего профессионального образования у специального должностного лица, и наименование образовательной организации (при наличии), выдавшей документ, подтверждающий наличие высшего или среднего профессионального образования у специального должностного лица.

В случае если специальное должностное лицо меняло фамилию, в строке 4.1.12 раздела 4 отчета 0420817 указывается прежняя фамилия специального должностного лица в соответствии с документом о высшем или среднем профессиональном образовании. При наличии у специального должностного лица нескольких высших или средних профессиональных образований сведения о каждом из них указываются отдельной строкой. В случае если у специального должностного лица высшее или среднее профессиональное образование отсутствует, в строке 4.1.12 раздела 4 отчета 0420817 проставляется символ "-" (прочерк).

3.13. В строке 4.1.13 раздела 4 отчета 0420817 указываются номер и дата выдачи документа, подтверждающего прохождение обучения в целях ПОД/ФТ.

3.14. В строке 4.1.14 раздела 4 отчета 0420417 указываются периоды работы на должностях, связанных с исполнением обязанностей по ПОД/ФТ, с указанием должностей и наименований организаций. При наличии нескольких периодов работы на должностях, связанных с исполнением обязанностей по ПОД/ФТ, сведения о каждом из них с указанием должностей и наименований организаций указываются отдельной строкой.

3.15. В разделе 5 отчета 0420817 отражаются сведения о главном бухгалтере или ином должностном лице, на которое возлагается ведение бухгалтерского учета в СКПК (при наличии).

3.15.1. В случае если СКПК возложил обязанность по ведению бухгалтерского учета и (или) составлению бухгалтерской (финансовой) отчетности на должностное лицо, являющееся его работником, строки 5.1.1 - 5.1.11 раздела 5 отчета 0420817 заполняются в соответствии с подпунктами 3.1 - 3.11 пункта 3 настоящего пункта.

В строке 5.1.12 раздела 5 отчета 0420817 указываются сведения о наличии высшего или среднего профессионального образования у главного бухгалтера или иного должностного лица, на которое возлагается ведение бухгалтерского учета в СКПК. При наличии у главного бухгалтера или иного должностного лица, на которое возлагается ведение бухгалтерского учета в СКПК, нескольких высших или средних профессиональных образований сведения о каждом из них указываются отдельной строкой. В случае если у главного бухгалтера или иного должностного лица, на которое возлагается ведение бухгалтерского учета в СКПК, высшее или среднее профессиональное образование отсутствует, в строке 5.1.12 раздела 5 отчета 0420817 проставляется символ "-" (прочерк).

3.15.2. В случае если СКПК возложил обязанность по ведению бухгалтерского учета и (или) составлению бухгалтерской (финансовой) отчетности на третье лицо, не являющееся его работником, путем заключения договора об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета:

в строке 5.1 раздела 5 отчета 0420817 указывается полное наименование юридического лица (фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя), на которое возложено ведение бухгалтерского учета и (или) составление бухгалтерской (финансовой) отчетности;

в строке 5.1.9 раздела 5 отчета 0420817 указывается значение "договор";

в строке 5.1.10 раздела 5 отчета 0420817 указываются реквизиты (дата и номер (при наличии) договора об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета (в том числе дополнительных соглашений), на основании которого на третье лицо, не являющееся работником СКПК, возложена обязанность по ведению бухгалтерского учета и (или) составлению бухгалтерской (финансовой) отчетности;

строки 5.1.1 - 5.1.8, 5.1.11 и 5.1.12 раздела 5 отчета 0420817 не заполняются.