Приложение 3. Порядок составления отчета банка об итогах выпуска им ценных бумаг

Приложение 3

к письму

Центрального Банка России

от 25 марта 1991 г. N 14-3-8

ПОРЯДОК

СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА БАНКА ОБ ИТОГАХ ВЫПУСКА ИМ ЦЕННЫХ БУМАГ

1. Не позднее, чем через месяц по окончании процесса распределения ценных бумаг, сроки которого определены действующим законодательством и указаны в проспекте банка о выпуске ценных бумаг, банк предоставляет в регистрирующий орган отчет об итогах выпуска.

2. Отчет об итогах выпуска должен содержать следующую информацию:

а) дата начала и дата окончания распространения ценных бумаг;

б) фактическая цена реализации ценных бумаг (единая для всех подписчиков);

в) количество реализованных ценных бумаг;

г) общая стоимость реализованных ценных бумаг (в сравнении с запланированной при организации выпуска величиной), в том числе для акций в следующей разбивке:

- денежные средства в рублях, внесенные в качестве платы за акции;

- стоимостная оценка материальных средств, внесенных акционерами в качестве платы за акции;

- рублевая оценка иностранной валюты, внесенной акционерами в качестве платы за акции;

д) для акций:

распределение средств на уставной фонд (в сумме номинальной стоимости реализованный акций) и дополнительны собственные средства (в сумме превышения фактической цены продажи акций над их номинальной стоимостью);

е) комиссия и другие виды вознаграждений, выплаченный агентам по распространению ценных бумаг с указанием имен агентов, доля которых в общей сумме этих выплат превышает 10%;

ж) прочие расходы, связанные с распространением ценных бумаг (расшифровать, если данная статья составляет не менее 2% от общего объема средств, вырученных от реализации ценных бумаг);

з) расчет нормативных показателей, установленных для банков действующим законодательством, на дату завершения процесса распространения ценных бумаг исходя из фактических его итогов;

и) для акций - список зарегистрированных в банке акционеров, которые владеют акциями, составляющими не менее 5% от всех акций, выпущенных банком на момент окончания их распространения.

3. Отчет об итогах выпуска ценных бумаг подписывается председателем правления банки и главным бухгалтером банка (либо лицами, выполняющими аналогичные функции) и заверяется независимой аудиторской фирмой или (при отсутствии последней) ревизионной службой регистрирующего органа.