Документ не применяется. Подробнее см. Справку
Приказ МНС РФ от 16.06.2004 N САЭ-3-13/371@ (ред. от 10.08.2007) "О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде...

Раздел 4. Операции по реализации товаров (работ, услуг), связанные с погашением (списанием) дебиторской задолженности за ранее отгруженные товары (работы, услуги) (Таблица 14)

Таблица 14

Раздел 4. Операции по реализации товаров

(работ, услуг), связанные с погашением (списанием)

дебиторской задолженности за ранее отгруженные товары

(работы, услуги)

┌───────────────────────────┬───┬─────────┬─────────────┬──────────────────────┐

│ Наименование реквизита │Тип│ Формат │Код реквизита│Структура реквизита и │

│ │ │ │ │ дополнительная │

│ │ │ │ │ информация │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Налоговая база по │ П │N(15) │П000040002004│<сумма> │

│реализации товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), отгруженных в │ │ │ │ │

│предыдущих годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые поступила в │ │ │ │ │

│текущем году после │ │ │ │ │

│перехода на учетную │ │ │ │ │

│политику по отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 20 │ │ │ │ │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Ставка налога │ П │N(2) │П000040002005│значение равно 20 │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Сумма НДС по реализации │ П │N(15) │П000040002006│<сумма> │

│товаров (работ, услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных в предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата за которые │ │ │ │ │

│поступила в текущем году │ │ │ │ │

│после перехода на учетную │ │ │ │ │

│политику по отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 20 │ │ │ │ │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Налоговая база по │ П │N(15) │П000040003004│<сумма> │

│реализации товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), отгруженных в │ │ │ │ │

│предыдущих годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые поступила в │ │ │ │ │

│текущем году после │ │ │ │ │

│перехода на учетную │ │ │ │ │

│политику по отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 10 │ │ │ │ │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Ставка НДС │ П │N(2) │П000040003005│значение равно 10 │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Сумма НДС по реализации │ П │N(15) │П000040003006│<сумма> │

│товаров (работ, услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных в предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата за которые │ │ │ │ │

│поступила в текущем году │ │ │ │ │

│после перехода на учетную │ │ │ │ │

│политику по отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 10 │ │ │ │ │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Налоговая база по │ П │N(15) │П000040004004│<сумма> │

│реализации товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), отгруженных в │ │ │ │ │

│предыдущих годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые поступила в │ │ │ │ │

│текущем году после │ │ │ │ │

│перехода на учетную │ │ │ │ │

│политику по отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 20/120 │ │ │ │ │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Ставка налога │ П │Т(6) │П000040004005│значение равно 20/120 │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Сумма НДС по реализации │ П │N(15) │П000040004006│<сумма> │

│товаров (работ, услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных в предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата за которые │ │ │ │ │

│поступила в текущем году │ │ │ │ │

│после перехода на учетную │ │ │ │ │

│политику по отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 20/120 │ │ │ │ │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Налоговая база по │ П │N(15) │П000040005004│<сумма> │

│реализации товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), отгруженных в │ │ │ │ │

│предыдущих годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые поступила в │ │ │ │ │

│текущем году после │ │ │ │ │

│перехода на учетную │ │ │ │ │

│политику по отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 10/110 │ │ │ │ │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Ставка налога │ П │Т(6) │П000040005005│значение равно 10/110 │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Сумма НДС по реализации │ П │N(15) │П000040005006│<сумма> │

│товаров (работ, услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных в предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата за которые │ │ │ │ │

│поступила в текущем году │ │ │ │ │

│после перехода на учетную │ │ │ │ │

│политику по отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 10/110 │ │ │ │ │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Налоговая база по │ П │N(15) │П000040006004│<сумма> │

│реализации товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), признанная при │ │ │ │ │

│списании дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности по ставке 20 │ │ │ │ │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Ставка налога │ П │N(2) │П000040006005│значение равно 20 │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Сумма НДС по реализации │ П │N(15) │П000040006006│<сумма> │

│товаров (работ, услуг), │ │ │ │ │

│признанная при списании │ │ │ │ │

│дебиторской задолженности │ │ │ │ │

│по ставке 20 │ │ │ │ │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Налоговая база по │ П │N(15) │П000040007004│<сумма> │

│реализации товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), признанная при │ │ │ │ │

│списании дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности по ставке 10 │ │ │ │ │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Ставка налога │ П │N(2) │П000040007005│значение равно 10 │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Сумма НДС по реализации │ П │N(15) │П000040007006│<сумма> │

│товаров (работ, услуг), │ │ │ │ │

│признанная при списании │ │ │ │ │

│дебиторской задолженности │ │ │ │ │

│по ставке 10 │ │ │ │ │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Налоговая база по │ П │N(15) │П000040008004│<сумма> │

│реализации товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), признанная при │ │ │ │ │

│списании дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности по ставке │ │ │ │ │

│20/120 │ │ │ │ │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Ставка налога │ П │Т(6) │П000040008005│значение равно 20/120 │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Сумма НДС по реализации │ П │N(15) │П000040008006│<сумма> │

│товаров (работ, услуг), │ │ │ │ │

│признанная при списании │ │ │ │ │

│дебиторской задолженности │ │ │ │ │

│по ставке 20/120 │ │ │ │ │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Налоговая база по │ П │N(15) │П000040009004│<сумма> │

│реализации товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), признанная при │ │ │ │ │

│списании дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности по ставке │ │ │ │ │

│10/110 │ │ │ │ │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Ставка налога │ П │Т(6) │П000040009005│значение равно 10/110 │

├───────────────────────────┼───┼─────────┼─────────────┼──────────────────────┤

│Сумма НДС по реализации │ П │N(15) │П000040009006│<сумма> │

│товаров (работ, услуг), │ │ │ │ │

│признанная при списании │ │ │ │ │

│дебиторской задолженности │ │ │ │ │

│по ставке 10/110 │ │ │ │ │

└───────────────────────────┴───┴─────────┴─────────────┴──────────────────────┘

Раздел 3. Расчет суммы налога по операциям с хозяйствующими субъектами Республики Беларусь, а также государств - участников СНГ (в отношении нефти, включая стабильный газовый конденсат, и природного газа) (Таблица 13) Раздел 5. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)