Раздел 5. Расчет налоговой базы по деятельности (Таблица 15)

┌──────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬───────────────┐

│Наименование реквизита│Тип│Формат │Код реквизита│Структура рек- │

│ │ │ │ │визита и допол-│

│ │ │ │ │нительная ин- │

│ │ │ │ │формация │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Доходы иностранной │ П │N(15) │П000050001004│<сумма> │

│организации, всего │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Доходы от реализации -│ П │N(15) │П000050002004│<сумма> │

│всего │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Доходы от реализации │ П │N(15) │П000050003004│<сумма> │

│товаров, работ, услуг │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Доходы от реализации │ П │N(15) │П000050004004│<сумма> │

│имущества (кроме цен- │ │ │ │ │

│ных бумаг) │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Доходы от реализации │ П │N(15) │П000050005004│<сумма> │

│имущественных прав │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Внереализационные │ П │N(15) │П000050006004│<сумма> │

│доходы - всего │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Внереализационные │ П │N(15) │П000050007004│<сумма> │

│доходы от долевого │ │ │ │ │

│участия (дивиденды) │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Внереализационные │ П │N(15.5)│П000050008004│<сумма> │

│доходы по процентам │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│в т.ч. внереализацион-│ П │N(15.5)│П000050009004│<сумма> │

│ные доходы по процен- │ │ │ │ │

│там по государственным│ │ │ │ │

│и муниципальным ценным│ │ │ │ │

│бумагам │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│в т.ч. внереализацион-│ П │N(15) │П000050010004│<сумма> │

│ные доходы от предос- │ │ │ │ │

│тавления в пользование│ │ │ │ │

│прав на результаты │ │ │ │ │

│интеллектуальной │ │ │ │ │

│деятельности (лицен- │ │ │ │ │

│зионные доходы) │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│в т.ч. внереализацион-│ П │N(15) │П000050011004│<сумма> │

│ные доходы от сдачи │ │ │ │ │

│имущества в аренду │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│в т.ч. внереализацион-│ П │N(15) │П000050012004│<сумма> │

│ные доходы в виде без-│ │ │ │ │

│возмездно полученного │ │ │ │ │

│имущества │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│в т.ч. внереализацион-│ П │N(15) │П000050013004│<сумма> │

│ные доходы прошлых │ │ │ │ │

│лет, выявленные в от- │ │ │ │ │

│четном (налоговом) пе-│ │ │ │ │

│риоде │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│в т.ч. внереализацион-│ П │N(15) │П000050014004│<сумма> │

│ные доходы в виде по- │ │ │ │ │

│ложительной курсовой │ │ │ │ │

│разницы │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│в т.ч. другие внереа- │ П │N(15) │П000050015004│<сумма> │

│лизационные доходы │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Расходы иностранной │ П │N(15) │П000050016004│<сумма> │

│организации - всего │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Расходы, уменьшающие │ П │N(15) │П000050017004│<сумма> │

│сумму доходов от │ │ │ │ │

│реализации, - всего │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│в т.ч. расходы, свя- │ П │N(15) │П000050018004│<сумма> │

│занные с производством│ │ │ │ │

│и реализацией │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Внереализационные │ П │N(15) │П000050019004│<сумма> │

│расходы - всего │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│в т.ч. внереализацион-│ П │N(15) │П000050020004│<сумма> │

│ные расходы в виде │ │ │ │ │

│процентов, выплаченных│ │ │ │ │

│российским лицам │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│в т.ч. внереализацион-│ П │N(15) │П000050021004│<сумма> │

│ные расходы в виде │ │ │ │ │

│процентов, выплаченных│ │ │ │ │

│иностранным лицам │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│в т.ч. убытки прошлых │ П │N(15) │П000050022004│<сумма> │

│налоговых периодов, │ │ │ │ │

│выявленные в текущем │ │ │ │ │

│отчетном (налоговом) │ │ │ │ │

│периоде │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Суммы безнадежных │ П │N(15) │П000050023004│<сумма> │

│долгов │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│в т.ч. другие внереа- │ П │N(15) │П000050024004│<сумма> │

│лизационные расходы │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) │ П │N(15) │П000050025004│<сумма> │

│С = (А1 + А2) - (В1 + │ │ │ │ │

│В2) │ │ │ │ │

├──────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴───────────────┤

│ Из прибыли исключаются: │

├──────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬───────────────┤

│Доходы от долевого │ П │N(15) │П000050026004│<сумма> │

│участия (дивиденды) │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Доходы по процентам по│ П │N(15) │П000050027004│<сумма> │

│государственным и │ │ │ │ │

│муниципальным ценным │ │ │ │ │

│бумагам │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Льготы, предусмотрен- │ П │N(15) │П000050028004│<сумма> │

│ные законодательством │ │ │ │ │

│Российской Федерации о│ │ │ │ │

│налогах и сборах (по │ │ │ │ │

│отдельному расчету) │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│НАЛОГОВАЯ БАЗА │ П │N(15) │П000050029004│<сумма> │

│E = C - A2.1 - A2.2.1 │ │ │ │ │

│- D │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│по специальному расче-│ П │N(15) │П000050029104│<сумма> │

│ту │ │ │ │ │

├──────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴───────────────┤

│Корректировка налоговой базы с учетом сумм переносимого убытка и│

│сумм прибыли, исключаемой из налоговой базы в связи с предостав-│

│лением дополнительных льгот │

├──────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬───────────────┤

│Совокупная сумма │ П │N(15) │П000050030004│<сумма> │

│переносимого убытка │ │ │ │ │

│(по отдельному │ │ │ │ │

│расчету) │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Налоговая база с уче- │ П │N(15) │П000050031004│<сумма> │

│том суммы перенесенно-│ │ │ │ │

│го убытка │ │ │ │ │

│G = E- F │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Сумма прибыли, исклю- │ П │N(15) │П000050032004│<сумма> │

│чаемая из налоговой │ │ │ │ │

│базы в связи с предос-│ │ │ │ │

│тавлением дополнитель-│ │ │ │ │

│ных льгот (по отдель- │ │ │ │ │

│ному расчету) по бюд- │ │ │ │ │

│жету субъекта Российс-│ │ │ │ │

│кой Федерации │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Сумма прибыли, исклю- │ П │N(15) │П000050033004│<сумма> │

│чаемая из налоговой │ │ │ │ │

│базы в связи с предос-│ │ │ │ │

│тавлением дополните- │ │ │ │ │

│льных льгот (по от- │ │ │ │ │

│дельному расчету) по │ │ │ │ │

│местному бюджету │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Налоговая база для │ П │N(15) │П000050034004│<сумма> │

│исчисления налога в │ │ │ │ │

│федеральный бюджет │ │ │ │ │

│I1 = G │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Налоговая база для │ П │N(15) │П000050035004│<сумма> │

│исчисления налога в │ │ │ │ │

│бюджет субъекта Рос- │ │ │ │ │

│сийской Федерации │ │ │ │ │

│I2 = G - H1 │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤

│Налоговая база для │ П │N(15) │П000050036004│<сумма> │

│исчисления налога в │ │ │ │ │

│местный бюджет │ │ │ │ │

│I3 = G - Н2 │ │ │ │ │

└──────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴───────────────┘