4. Порядок расчета валютного риска

4.1. Валютный риск (ВР) - риск понесения убытков вследствие изменения курса иностранных валют и цен на драгоценные металлы по отношению к российскому рублю.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.04.2001 N 955-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

4.2. Размер валютного риска рассчитывается следующим образом:

ВР = НВовп х 8%,

КонсультантПлюс: примечание.

Инструкция ЦБ РФ N 41 "Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроля за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации", утвержденная Приказом ЦБ РФ от 22.05.1996 N 02-171, утратила силу в связи с изданием Указания ЦБ РФ от 15.07.2005 N 1598-У и изданием Инструкции Банка России от 15 июля 2005 года N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями".

где НВовп - суммарная величина открытых позиций, определяемая по данным графы 13 или 14 таблицы Приложения 1 к Инструкции N 41.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.04.2001 N 955-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

4.3. Валютный риск принимается в расчет размера рыночных рисков, когда по состоянию на отчетную дату процентное соотношение показателя НВовп и величины собственных средств (капитала) будет равно или превысит 2%. При этом используются данные о величине суммарной позиции и собственных средств (капитала) из формы 634 "Отчет об открытых валютных позициях" Приложения 1 к Инструкции N 41 на конец последнего рабочего дня отчетного месяца.

(п. 4.3 в ред. Указания ЦБ РФ от 20.04.2001 N 955-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

4.4. Кредитные организации с отрицательным значением собственных средств (капитала), имеющие открытые позиции в иностранной валюте и драгоценных металлах в нарушение требований п. 17 Инструкции N 41, рассчитывают валютный риск в обязательном порядке.

(п. 4.4 введен Указанием ЦБ РФ от 20.04.2001 N 955-У)

3. Порядок расчета фондового риска 5. Отчетность кредитных организаций