Глава 4. Виды и особенности использования специальных банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации, открываемых в уполномоченных банках
использования специальных банковских счетов
нерезидентов в валюте Российской Федерации,
открываемых в уполномоченных банках
КонсультантПлюс: примечание.
О Перечне ценных бумаг, операции с которыми осуществляются нерезидентами с использованием специальных банковских счетов "С" см. Указание ЦБ РФ от 02.07.2001 N 991-У.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.12.2004 N 1529-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
4.1.3. Счет "О" (далее - специальный банковский счет "О") (код счета 16) - открывается нерезиденту для приобретения у резидента и отчуждения в пользу резидента облигаций резидентов и нерезидентов, являющихся внутренними ценными бумагами (за исключением облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации, являющихся внутренними ценными бумагами), включая расчеты и переводы, связанные с передачей облигаций резидентов и нерезидентов, являющихся внутренними ценными бумагами (за исключением облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации, являющихся внутренними ценными бумагами) (прав, удостоверенных облигациями резидентов и нерезидентов, являющихся внутренними ценными бумагами (за исключением облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации, являющихся внутренними ценными бумагами)).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.12.2004 N 1529-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
Расчеты и переводы при предоставлении банками-нерезидентами кредитов и займов в валюте Российской Федерации кредитным организациям - резидентам осуществляются банками-нерезидентами без использования специальных счетов.
(п. 4.4 в ред. Указания ЦБ РФ от 16.12.2004 N 1529-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
4.5. Расчеты и переводы в валюте Российской Федерации между резидентами и нерезидентами по операциям, указанным в пункте 4.1 настоящей Инструкции, могут осуществляться в соответствии с настоящей Инструкцией через специальные счета банков-нерезидентов, установленные в настоящей Инструкции.
Расчеты и переводы в валюте Российской Федерации между резидентами и нерезидентами по операциям, не указанным в пункте 4.1 настоящей Инструкции, осуществляются без использования специальных счетов банков-нерезидентов, установленных в настоящей Инструкции.
4.6. Абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 16.12.2004 N 1529-У.
(см. текст в предыдущей редакции)
При осуществлении расчетов наличной валютой Российской Федерации нерезиденты обязаны соблюдать порядок расчетов наличными деньгами, установленный для резидентов законодательством Российской Федерации, включая предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами, установленный Банком России.
Нерезиденты совершают операции с использованием расчетных и кредитных карт по банковским счетам в валюте Российской Федерации в порядке, установленном Банком России.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 16.12.2004 N 1529-У)
с банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации;
со счета резидента при отчуждении нерезидентом в пользу резидента облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации, являющихся внутренними ценными бумагами;
при возврате суммы резервирования, внесенной нерезидентом со своего специального счета "С";
со специального банковского счета "С";
со специального брокерского счета "С";
со счета резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами;
со счета резидента при возврате денежных средств по неисполненным (ненадлежаще исполненным), расторгнутым договорам (контрактам), а также денежных средств, ошибочно списанных нерезидентом со специального банковского счета "С".
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.12.2004 N 1529-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
на банковский счет нерезидента в валюте Российской Федерации;
на счет резидента при приобретении у резидента облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации, являющихся внутренними ценными бумагами;
при внесении суммы резервирования;
на специальный брокерский счет "С";
на специальный банковский счет "С";
на счет третьих лиц при оплате комиссий и возмещении расходов при осуществлении операций с использованием специального банковского счета "С" (за исключением оплаты расходов уполномоченного банка за совершение операций по специальному банковскому счету "С");
на счет резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами;
на счет резидента при возврате денежных средств по неисполненным (ненадлежаще исполненным), расторгнутым договорам (контрактам), а также ошибочно списанных резидентом денежных средств на специальный банковский счет "С".
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.12.2004 N 1529-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
с банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации;
со счета резидента при отчуждении нерезидентом в пользу резидента акций и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, являющихся внутренними ценными бумагами;
при возврате суммы резервирования, внесенной нерезидентом со своего специального счета "А";
со специального банковского счета "А";
со специального брокерского счета "А";
со счета резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами;
со счета резидента при возврате денежных средств по неисполненным (ненадлежаще исполненным), расторгнутым договорам (контрактам), а также денежных средств, ошибочно списанных нерезидентом со специального банковского счета "А".
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.12.2004 N 1529-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
на банковский счет нерезидента в валюте Российской Федерации;
на счет резидента при приобретении у резидента акций и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, являющихся внутренними ценными бумагами;
при внесении суммы резервирования;
на специальный брокерский счет "А";
на специальный банковский счет "А";
на счет третьих лиц при оплате комиссий и возмещении расходов при осуществлении операций с использованием специального банковского счета "А" (за исключением оплаты расходов уполномоченного банка за совершение операций по специальному банковскому счету "А");
на счет резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами;
на счет резидента при возврате денежных средств по неисполненным (ненадлежаще исполненным), расторгнутым договорам (контрактам), а также ошибочно списанных резидентом денежных средств на специальный банковский счет "А".
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.12.2004 N 1529-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
4.10. По специальному банковскому счету "О" осуществляются следующие операции:
с банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации;
со счета резидента при отчуждении нерезидентом в пользу резидента облигаций резидентов и нерезидентов, являющихся внутренними ценными бумагами (за исключением облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации, являющихся внутренними ценными бумагами);
при возврате суммы резервирования, внесенной нерезидентом со своего специального счета "О";
со специального банковского счета "О";
со специального брокерского счета "О";
со счета резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами;
со счета резидента при возврате денежных средств по неисполненным (ненадлежаще исполненным), расторгнутым договорам (контрактам), а также денежных средств, ошибочно списанных нерезидентом со специального банковского счета "О".
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.12.2004 N 1529-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
на банковский счет нерезидента в валюте Российской Федерации;
на счет резидента при приобретении у резидента облигаций резидентов и нерезидентов, являющихся внутренними ценными бумагами (за исключением облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации, являющихся внутренними ценными бумагами);
при внесении суммы резервирования;
на специальный банковский счет "О";
на специальный брокерский счет "О";
на счет третьих лиц при оплате комиссий и возмещении расходов при осуществлении операций с использованием специального банковского счета "О" (за исключением оплаты расходов уполномоченного банка за совершение операций по специальному банковскому счету "О");
на счет резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами;
на счет резидента при возврате денежных средств по неисполненным (ненадлежаще исполненным), расторгнутым договорам (контрактам), а также ошибочно списанных резидентом денежных средств на специальный банковский счет "О".
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.12.2004 N 1529-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
4.11. По специальному банковскому счету "В1" осуществляются следующие операции:
со счета брокера-резидента в валюте Российской Федерации по брокерским операциям с внутренними ценными бумагами;
со счета резидента при первичном размещении (выпуске) акций и облигаций, являющихся внутренними ценными бумагами, эмитентом которых является нерезидент, владелец специального банковского счета "В1", от выдачи нерезидентом, владельцем счета "В1", векселей, являющихся внутренними ценными бумагами, резиденту;
со счета резидента при получении нерезидентом кредитов и займов от резидента;
при возврате суммы резервирования, внесенной нерезидентом со своего специального счета "В1";
со специального банковского счета "В1";
со счета резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами.
на банковский счет нерезидента в валюте Российской Федерации;
на счет брокера-резидента в валюте Российской Федерации по брокерским операциям с внутренними ценными бумагами;
при внесении суммы резервирования;
на счет резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами;
на счет резидента при возврате денежных средств по неисполненным (ненадлежаще исполненным), расторгнутым договорам (контрактам), а также ошибочно списанных резидентом денежных средств на специальный банковский счет "В1";
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.12.2004 N 1529-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
на специальный банковский счет "В1".
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 16.12.2004 N 1529-У)
с банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации;
со счета брокера-резидента в валюте Российской Федерации по брокерским операциям с внутренними ценными бумагами;
со счета резидента при отчуждении нерезидентом в пользу резидента внутренних ценных бумаг (за исключением векселя, являющегося внутренней ценной бумагой, указанного в подпункте 4.1.4 пункта 4.1 настоящей Инструкции);
при возврате суммы резервирования, внесенной нерезидентом со своего специального счета "В2";
со специального банковского счета "В2";
со счета резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами;
со счета резидента при возврате денежных средств по неисполненным (ненадлежаще исполненным), расторгнутым договорам (контрактам), а также денежных средств, ошибочно списанных нерезидентом со специального банковского счета "В2".
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.12.2004 N 1529-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
на банковский счет нерезидента в валюте Российской Федерации;
на счет брокера-резидента в валюте Российской Федерации по брокерским операциям с внутренними ценными бумагами;
на счет резидента при приобретении у резидента внутренних ценных бумаг;
на счет резидента при предоставлении нерезидентом кредитов и займов резиденту;
при внесении суммы резервирования;
на счет третьих лиц при оплате комиссий и возмещении расходов при осуществлении операций с использованием специального банковского счета "В2" (за исключением оплаты расходов уполномоченного банка за совершение операций по специальному банковскому счету "В2");
на счет резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами;
на счет резидента при возврате денежных средств по неисполненным (ненадлежаще исполненным), расторгнутым договорам (контрактам), а также ошибочно списанных резидентом денежных средств на специальный банковский счет "В2";
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.12.2004 N 1529-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
на специальный банковский счет "В2".
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 16.12.2004 N 1529-У)
4.13. Списание и (или) зачисление валюты Российской Федерации со специальных банковских счетов и на специальные банковские счета нерезидентов в валюте Российской Федерации, указанные в пункте 4.1 настоящей Инструкции, осуществляется с соблюдением требований, установленных валютным законодательством Российской Федерации и актами органов валютного регулирования.
4.15. Уполномоченные банки отказывают нерезиденту в осуществлении перевода на специальный банковский счет (со специального банковского счета) нерезидента в валюте Российской Федерации, указанный в пункте 4.1 настоящей Инструкции, в следующих случаях:
при оформлении расчетного документа с нарушением требований пункта 4.14 настоящей Инструкции;
4.18. Специальные банковские счета нерезидентов в валюте Российской Федерации, указанные в пункте 4.1 настоящей Инструкции, за исключением специальных банковских счетов, открываемых банкам-нерезидентам, открываются на отдельных лицевых счетах балансового счета N 40818 "Специальные банковские счета нерезидентов в валюте Российской Федерации".
Специальные банковские счета банков-нерезидентов в валюте Российской Федерации, указанные в пункте 4.1 настоящей Инструкции, открываются на отдельных лицевых счетах балансового счета N 30230 "Специальные банковские счета банков-нерезидентов в валюте Российской Федерации".
4.19. В целях учета валютных операций нерезидентов уполномоченные банки при открытии специальных банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации, указанных в пункте 4.1 настоящей Инструкции, проставляют в номере лицевого счета признак вида (код счета) специального банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации, указанного в пункте 4.1 настоящей Инструкции. Порядок обозначения и нумерации специальных банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации, указанных в пункте 4.1 настоящей Инструкции, устанавливается нормативными актами Банка России.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2025
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2025 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей