Документарное инкассо

293. Инкассовые поручения вместе с товарными и другими документами поступают в экспедицию Внешторгбанка СССР, которая после проставления на инкассовом поручении штампа с датой поступления документов во Внешторгбанк СССР направляет их для исполнения В/О "Союзрасчетимпорт".

294. Работник В/О "Союзрасчетимпорт" тщательно проверяет инкассовое поручение, полноту и точность содержащихся в нем инструкций, а также наличие товарных и других документов (оригиналов, дубликатов), указанных в инкассовом поручении.

В случае, когда Внешторгбанк СССР по какой-либо причине не может выполнить инструкции, содержащиеся в инкассовом поручении (в том числе, когда эти инструкции не ясны или не точны), а также при отсутствии тех или иных документов В/О "Союзрасчетимпорт" в течение трех рабочих дней уведомляет об этом иностранный банк - ремитент, запрашивая у него соответствующие инструкции. Копия такого письма направляется плательщику, а инкассовые документы выдаются внешнеторговой организации в установленном порядке. По инкассовым поручениям с неясными и неточными инструкциями документы хранятся до получения ответа иностранного банка.

295. Инкассовые поручения регистрируются В/О "Союзрасчетимпорт" в специальном журнале установленной формы (04068303), который ведется по странам с указанием номинала валют.

Первый экземпляр инкассового поручения помещается в срочную картотеку для контроля за оплатой (акцептом) инкассо. Второй экземпляр вместе с приложенными к нему документами не позднее следующего рабочего дня выдается в установленном порядке представителю плательщика под расписку на первом экземпляре инкассового поручения.

При получении трех экземпляров инкассового поручения третий экземпляр после соответствующего оформления возвращается банку - ремитенту в качестве подтверждения о получении Внешторгбанком СССР инкассовых документов. Во всех остальных случаях, если нет иной договоренности, подтверждение иностранному банку о получении инкассовых документов посылаются лишь по его запросу.

В том случае, когда от иностранного банка поступает инкассовое поручение в одном экземпляре, документы выдаются плательщику при фотокопии инкассового поручения.

Регистрация инкассовых документов, поступивших второй почтой, производится в журнале (04068303), с указанием количества листов поступивших документов. Документы выдаются клиенту под расписку в порядке, указанном выше.

296. По получении из-за границы коммерческих и финансовых документов при инкассовом поручении Внешэкономбанк СССР делает представление советской организации - плательщику поступивших инкассо в соответствии с инструкциями, содержащимися в инкассовом поручении.

При наличии в инкассовом поручении указаний о выдаче документов против акцепта / платежа, Внешэкономбанк СССР направляет соответствующее извещение плательщику, при этом документы остаются на хранении во Внешэкономбанке СССР (В/О "Союзвнешрасчет") до полной оплаты / акцепта.

В отдельных случаях документы могут быть выданы плательщику по разрешению начальника или заместителя начальника В/О "Союзвнешрасчет" для проверки на срок 14 дней под обязательство (по форме Приложения N 17) при условии возврата документов во Внешэкономбанк СССР в установленный в обязательстве срок, либо оплаты / акцепта документов. В случае невозврата / неоплаты плательщиком каких-либо документов в установленный срок дальнейшая выдача ему инкассовых документов для проверки не производится. В/О "Союзвнешрасчет" принимает меры для получения платежа по документам, не возвращенным плательщиком, или для возврата этих документов во Внешэкономбанк СССР. В случае задержки оплаты / возврата документов более, чем на 14 дней против установленного срока начальник объединения докладывает Заместителю Председателя Правления.

297. При инкассо с телеграфным уведомлением В/О "Союзрасчетимпорт" составляет инкассовое извещение в двух экземплярах (04068312).

Первый экземпляр инкассового извещения с указанием срока платежа вместе с копией телеграммы иностранного банка передается советской организации - плательщику под расписку на копии инкассового извещения. Второй экземпляр с оригиналом телеграммы помещается в картотеку для контроля за оплатой. При поступлении документов по инкассо с телеграфным уведомлением они передаются уполномоченному представителю плательщика в порядке, установленном п. 296, о чем делается отметка в регистрационном журнале.

298. На каждом поступившем инкассовом поручении указывается срок для оплаты (акцепта) инкассированных документов. Этот срок исчисляется со дня получения документов Внешторгбанком СССР (т.е. от даты штампа экспедиции).

По инкассо сроком оплаты по предъявлении или без указания срока документы выдаются советским организациям без проставления в инкассовом поручении срока платежа.

Если в инкассовом поручении содержится инструкция о выдаче документов без оплаты, документы не позднее следующего рабочего дня передаются представителю внешнеторговой организации, о чем делается отметка в регистрационном журнале.

299. Инкассо сроком оплаты по предъявлении или без указания срока оплачиваются в течение двух недель со дня получения документов Внешторгбанком СССР, если во внешнеторговом контракте не установлены иные сроки оплаты. Инкассо с указанием срока оплаты оплачивается не позднее чем в день наступления соответствующего срока платежа.

Акцепт тратт и других платежных документов, а также выставление простых векселей совершается плательщиком в срок, указанный в инкассовом поручении, а когда срок не указан - не позднее двух недель со дня получения документов Внешторгбанком СССР. Истечение срока производится в порядке, указанном п. 298.

В том случае, если последний день срока, обозначенного в инкассовом поручении, приходится на нерабочий день, акцепт или выставление векселей и оплата документов могут быть совершены в первый следующий рабочий день.

300. В/О "Союзрасчетимпорт" осуществляет контроль за своевременной оплатой (акцептом) советскими организациями по инкассовым поручениям, а также своевременным возвратом документов в случае полного или частичного отказа от оплаты (акцепта) инкассо. В этих целях работник В/О "Союзрасчетимпорт" ежедневно проверяет картотеку срочных инкассо и в необходимых случаях направляет плательщику письмо с требованием немедленно решить вопрос об оплате (акцепте) инкассированных документов. В случае отказа от оплаты (акцепта) плательщик обязан представить Банку мотивированное уведомление и возвратить полученные документы. По инкассо сроком по предъявлении или без указания срока указанные требования направляются плательщику не позднее следующего рабочего дня после получения запроса иностранного банка о судьбе инкассо, а при отсутствии запроса - не позднее чем через 30 дней после получения документов Внешторгбанком СССР; по инкассо с установленным сроком - не позднее следующего рабочего дня после истечения этого срока.

В случае, если плательщик в течение сроков, указанных В/О "Союзрасчетимпорт", не представит Внешторгбанку СССР заявление на перевод инкассируемой суммы, либо мотивированного отказа от оплаты (акцепта) и не возвратит полный комплект полученных документов, начальник В/О "Союзрасчетимпорт" вправе дать указание о списании со счета плательщика суммы инкассо и перевода ее иностранному банку.

301. Акцептованные тратты или выставленные простые векселя представляются внешнеторговыми организациями В/О "Союзрасчетимпорт" при письме, в котором должны быть указаны: номер инкассового поручения иностранного банка, номер контракта, номер и дата тратты (векселя), ее сумма, срок и место платежа и другие необходимые данные.

Внешторгбанк СССР как представляющий банк обязан следить за тем, чтобы простые векселя и акцепт переводных векселей по форме были полными и правильными и соответствовали требованиям Положения о переводном и простом векселе (Приложение N 7). Образцы простого векселя и правильно совершенного акцепта приведены в Приложении N 15.

Внешторгбанк СССР как представляющий банк не несет ответственности за подлинность какой-либо подписи или за наличие у какого-либо лица, подписавшего от имени советской организации акцепт, простой вексель, расписку или иной подобный финансовый документ, полномочий на такое подписание.

302. В соответствии с инструкциями, содержащимися в инкассовом поручении, акцептованные тратты и выставленные советскими организациями простые векселя либо возвращаются иностранному банку при сопроводительном письме заказной авиапочтой, либо сдаются на хранение в Валютное хранилище Внешторгбанка СССР до наступления срока их оплаты.

Векселя, отосланные иностранному банку, учитываются на внебалансовом счете N 99399 "Векселя и другие платежные документы по полученным коммерческим кредитам, находящиеся у векселедержателей до срока их оплаты", а векселя, находящиеся на хранении во Внешторгбанке СССР, учитываются на внебалансовом счете N 99371 "Платежные документы, принятые от советских организаций и иностранных банков на инкассо" или на счете N 99378 "Векселя и другие платежные документы, купленные Внешторгбанком СССР".

303. При оплате инкассового поручения советская организация - плательщик представляет В/О "Союзрасчетимпорт" заявление на перевод по установленной форме (Приложение N 21) не позднее чем за 3 рабочих дня до срока оплаты инкассо. Заявление подписывается руководителем и главным бухгалтером организации или их заместителями и скрепляется печатью организации. Образцы подписей уполномоченных должностных лиц организации и образец оттиска печати представляются Внешторгбанку СССР.

На таком заявлении должна содержаться также подпись должностного лица соответствующего министерства или ведомства, уполномоченного давать валютные разрешения на расходование иностранной валюты по валютному плану.

304. Работник В/О "Союзрасчетимпорт" проверяет правильность оформления представленного внешнеторговой организацией заявления на перевод в соответствии с положениями п. 329, а также соответствие наименования иностранного банка, номера и суммы инкассо и других данных, указанных в заявлении на перевод, с данными, содержащимися в инкассовом поручении.

Правильно оформленное заявление на перевод принимается В/О "Союзрасчетимпорт" под расписку на копии заявления на перевод.

305. В/О "Союзрасчетимпорт" переводит средства за границу в оплату инкассового поручения в соответствии с инструкциями Валютного управления.

Работник Валютного управления указывает на заявлении советской организации наименование иностранного банка, которому должно быть поручено выполнение перевода, вид счета ("Ностро" или "Лоро"), по которому должны проводиться расчеты. Если перевод выполняется по счету "Ностро", указывается также дата списания средств со счета. Сроки валютирования по счетам "Лоро" устанавливаются В/О "Союзрасчетимпорт" в соответствии с приказом по Внешторгбанку СССР.

В/О "Союзрасчетимпорт" осуществляет перевод средств за границу самостоятельно (без получения указаний Валютного управления) в случаях и в пределах сумм (по каждому переводу), установленных приказом по Внешторгбанку СССР.

306. На основе надлежащим образом оформленного заявления на перевод работник В/О "Союзрасчетимпорт" составляет в установленном порядке (см. § 3 Раздела IV настоящей главы) платежное поручение иностранному банку (04068550). Оплата инкассо должна производиться в полном соответствии с указаниями иностранного банка, содержащимися в инкассовом поручении, а также условиями расчетов с данным банком, указанными в распоряжении о порядке расчетов с банком - корреспондентом (Приложение N 1).

Если платеж производится через третий банк, выставившему инкассовое поручение банку направляется почтовое уведомление о произведенной оплате инкассо (при отсутствии иных инструкций в инкассовом поручении).

307. В/О "Союзрасчетимпорт" принимает от внешнеторговой организации - плательщика заявление на оплату инкассо и выполняет такое поручение лишь в той валюте, которая указана в инкассовом поручении иностранного банка.

Если инкассо выставлено в расчетной валюте, внешнеторговая организация в заявлении на оплату указывает наименование и курс валюты, в которой должен быть произведен платеж.

Работник В/О "Союзрасчетимпорт" на основании поступившего дебетового авизо иностранного банка проверяет правильность валютного курса, примененного иностранным банком, руководствуясь курсами иностранных валют, сообщаемых ГВЭУ Правления Госбанка СССР.

Курсовые разницы, возникающие при пересчете валюты цены в валюту платежа, регулируются за счет перевододателя и отражаются по тому же счету и по той же статье валютного плана, по которым отражается сумма платежа.

308. В случае полного или частичного отказа от оплаты или акцепта инкассо внешнеторговая организация - плательщик возвращает В/О "Союзрасчетимпорт" полный комплект документов при письме с указанием мотивов отказа и приложением к нему двух копий письма (телекса), направленного иностранной фирме - доверителю. Возвращенные документы принимаются под расписку работника Банка на копии сопроводительного письма.

В/О "Союзрасчетимпорт" не позднее следующего рабочего дня после отказа плательщика направляет извещение о неакцепте или неплатеже банку, от которого получено инкассовое поручение, с указанием причин неплатежа или неакцепта. У банка запрашиваются также инструкции в отношении дальнейших действий с документами, либо указанные документы возвращаются этому банку по просьбе внешнеторговой организации - плательщика.

При отсутствии специальных инструкций В/О "Союзрасчетимпорт" направляет все извещения банку, от которого было получено инкассовое поручение, авиапочтой, но если В/О "Союзрасчетимпорт" считает вопрос срочным, может быть использован, за счет иностранного банка, более быстрый способ связи (телеграф, телекс и др.).

В случае неполучения инструкций в течении 90 дней от даты извещения, документы могут быть возвращены банку, от которого было получено инкассовое поручение.

309. В/О "Союзрасчетимпорт" принимает по документарным инкассо от советских организаций частичные платежи только при наличии специального разрешения в инкассовом поручении. Тем не менее при отсутствии иных инструкций В/О "Союзрасчетимпорт" выдает документы в собственность плательщику только после получения полного платежа.

310. Если в инкассовом поручении содержится указание об инкассировании процентов, которые не включены в сумму векселей или иных финансовых документов, и плательщик отказывается их уплатить, В/О "Союзрасчетимпорт" может передать ему инкассовые документы против платежа или акцепта, в зависимости от случая, без инкассирования таких процентов, если только в инкассовом поручении не содержится прямого указания о недопустимости отказа от получения процентов.

Получив от плательщика отказ от оплаты процентов, В/О "Союзрасчетимпорт" не позднее следующего рабочего дня информирует о таком отказе банк, от которого получено инкассовое поручение.

Если документы включают вексель или другой финансовый документ, содержащий безусловную и определенную процентную ставку, считается, что сумма процентов составляет часть суммы документов, подлежащих инкассированию. Соответственно, сумма процентов оплачивается дополнительно к основной сумме, указанной в финансовом документе, и отказ от нее не может иметь места, если только нет прямого разрешения на это в инкассовом поручении.

311. После полной или частичной оплаты (акцепта) инкассо работник В/О "Союзрасчетимпорт" проставляет дату оплаты (акцепта) в регистрационном журнале; при частичной оплате в журнале проставляется также сумма платежа (акцепта).

312. Акцептованные советскими организациями тратты и выставленные ими простые векселя, находящиеся на хранении во Внешторгбанке СССР, оплачиваются на основании заявления на перевод, оформляемого советской организацией в порядке, установленном п. 329.

Советские организации обеспечивают контроль за сроками оплаты этих векселей и за своевременностью представления В/О "Союзрасчетимпорт" заявления на перевод.

Заявления на перевод в оплату векселей с местом платежа за границей должны представляться советскими организациями - плательщиками заблаговременно с таким расчетом, чтобы был обеспечен своевременный перевод средств в оплату этих векселей по почте.

В случае несвоевременного представления плательщиком заявления на перевод Внешторгбанк СССР вправе произвести перевод средств за границу по телеграфу с отнесением расходов на плательщика.

В/О "Союзрасчетимпорт" осуществляет контроль за своевременностью представления советскими организациями - плательщиками заявлений на перевод в оплату векселей, хранящихся в Банке.

Оплаченные векселя изымаются из Валютного хранилища в установленном порядке, снимаются с внебалансового учета во Внешторгбанке СССР в день их оплаты и возвращаются советской организации - плательщику.