Передача аккредитивов на исполнение в отделения Внешторгбанка СССР и учреждения Госбанка СССР

Передача аккредитивов на исполнение в отделения

Внешторгбанка СССР и учреждения Госбанка СССР

206. Внешнеторговые организации - бенефициары аккредитивов, открытых иностранными банками, могут давать поручения Внешторгбанку СССР, который авизует, подтверждает или исполняет аккредитивы, о передаче операций по приему, проверке и отсылке документов по аккредитивам банковскому учреждению (отделению Внешторгбанка СССР или учреждению Госбанка СССР) по месту отгрузки товара <*>.

Внешторгбанк СССР может в отдельных случаях (исходя из условий или состояния расчетов с банком - эмитентом и др.) рекомендовать внешнеторговой организации оставить аккредитив на исполнение в В/О "Союзрасчетэкспорт".

-------------------------------

<*> В дальнейшем для краткости будет использоваться выражение "передача аккредитива на исполнение".

207. Учреждения Госбанка СССР и отделения Внешторгбанка СССР при выполнении операций по переданным им на исполнение аккредитивам выступают во взаимоотношениях с иностранными банками не от собственного имени, а в качестве поверенных (агентов) Внешторгбанка СССР, за исключением случаев, предусмотренных ниже в п. 216.

Отделения Внешторгбанка СССР при совершении операций по исполнению аккредитивов действуют в пределах предоставленных им полномочий, руководствуются указаниями В/О "Союзрасчетэкспорт", условиями аккредитивов и положениями настоящей Инструкции.

208. По просьбе внешнеторговой организации В/О "Союзрасчетэкспорт" может передавать аккредитивы на исполнение банковским учреждениям в полном объеме или частично, т.е. на выполнение отдельных операций по аккредитиву.

При передаче аккредитива на исполнение в полном объеме учреждению банка могут быть поручены следующие операции:

- прием и проверка всех документов, предусмотренных условиями аккредитива;

- начисление в соответствующих случаях комиссии, почтовых, телеграфных и иных расходов;

- отсылка документов за границу в соответствии с условиями аккредитива;

- рамбурсирование на иностранные банки (затребование платежей, комиссии и расходов Внешторгбанка СССР) в соответствии с рамбурсными условиями, содержащимися в аккредитиве, и указаниями В/О "Союзрасчетэкспорт".

При передаче аккредитива на частичное исполнение учреждению банка дается поручение принимать только транспортные документы и сертификаты (спецификации) и направлять их иностранным банкам в соответствии с указаниями В/О "Союзрасчетэкспорт".

В письме - поручении внешнеторговой организации должна содержаться просьба о передаче аккредитива (полностью или частично) в определенное учреждение банка и указание о порядке уведомления бенефициара о приеме и отсылке документов, а также о порядке извещения учреждения банка об изменениях условий аккредитива.

209. Не позднее следующего рабочего дня после получения поручения внешнеторговой организации В/О "Союзрасчетэкспорт" направляет соответствующему учреждению банка по почте или телеграфу инструктивные указания по установленной форме. При этом, в случае, когда аккредитив предусматривает рамбурсирование путем дебетования Внешторгбанком СССР счета "Лоро", на котором нет (или может не быть) достаточного покрытия, учреждению банка может быть дано указание при направлении сопроводительного письма иностранному банку не оформлять его как дебетовое авизо.

210. При передаче аккредитивов на исполнение в учреждение банка В/О "Союзрасчетэкспорт" оставляет их у себя на учете, за исключением случаев, предусмотренных в п. 216. Соответственно, банк - эмитент не информируется о совершенной передаче аккредитива на исполнение.

В случае, если в аккредитиве исполняющим банком назван только Внешторгбанк СССР, Москва, при передаче аккредитива на исполнение в другое банковское учреждение на территории СССР В/О "Союзрасчетэкспорт" информирует внешнеторговую организацию о необходимости изменения условий аккредитива в этой части.

211. О всех изменениях условий аккредитива В/О "Союзрасчетэкспорт" сообщает учреждению банка, которому аккредитив передан на исполнение, по почте или телеграфом не позднее 3 рабочих дней после поступления изменения от банка - эмитента. Изменения должны быть также согласованы с бенефициаром.

Если аккредитив передан на частичное исполнение, банку направляются только изменения, касающиеся сроков для представления документов, сроков и деталей отгрузки и оформления транспортных документов, наименования и характеристики товара и т.п.

212. Отделение Внешторгбанка СССР при поступлении аккредитива на исполнение (без снятия его с учета в В/О "Союзрасчетэкспорт") регистрирует его, открывает на него досье, которое ведется в соответствии с п.169, и приходует по внебалансовому счету N 99409. В досье записываются также указанные в поручении В/О "Союзрасчетэкспорт" суммы комиссии, начисленной за авизование, подтверждение или изменение условий аккредитива, которые затребуются отделением от иностранного банка. Комиссия на счетах отделения не учитывается; учет и контроль за получением сумм комиссии производится В/О "Союзрасчетэкспорт".

213. При исполнении аккредитива отделение Внешторгбанка СССР производит следующие операции:

а) осуществляет прием, проверку и отсылку документов за границу, а также затребование платежа по аккредитиву в соответствии с инструкциями, полученными от В/О "Союзрасчетэкспорт". При обнаружении в документах каких-либо отклонений от условий аккредитива они возвращаются внешнеторговой организации для внесения соответствующих исправлений. В тех случаях, когда исправить документы не представляется возможным, отделение одновременно с возвратом документов направляет В/О "Союзрасчетэкспорт" уведомление по телеграфу. Отделение может принимать и отсылать такие документы иностранному банку только по получении разрешения В/О "Союзрасчетэкспорт";

б) начисляет почтовые, телеграфные и иные расходы, а также комиссию в размерах, указанных в поручении на передачу аккредитива. При этом комиссия и расходы не начисляются в том случае, если в поручении содержится указание о том, что комиссия и расходы не подлежат взысканию с иностранного банка.

Комиссия Внешторгбанка СССР, начисленная в соответствии с действующим тарифом, предъявляется к платежу иностранному банку при отсылке документов по аккредитиву. В случае, если документы по аккредитиву не будут представлены к моменту истечения срока для представления документов, указанного в аккредитиве, комиссия тем не менее должна быть затребована от иностранного банка не позднее этого срока;

в) уведомляет как правило по телеграфу В/О "Союзрасчетэкспорт" и соответствующую внешнеторговую организацию об отсылке документов иностранному банку с указанием наименования иностранного банка, которому отосланы документы, номера аккредитива, номеров и дат транспортных документов, количества товара, суммы, подлежащие оплате по аккредитиву, и суммы начисленной комиссии и расходов, используя для этого специальный телеграфный код для иностранных операций;

г) высылает авиапочтой В/О "Союзрасчетэкспорт" три копии сопроводительного письма иностранному банку вместе с копией письма - поручения внешнеторговой организации, а также копию рамбурсного требования по аккредитиву (телеграммы или письма), копию счета и тратт. Отсылка перечисленных копий документов производится отделением в день направления документов за границу. Таким же порядком отсылаются копии отдельных требований на оплату комиссии и расходов;

д) выписывает в день отсылки документов за границу извещение (в двух экземплярах) В/О "Союзрасчетэкспорт" по форме, приведенной в Приложении N 20. Первый экземпляр указанного извещения с приложением копий соответствующих документов направляется В/О "Союзрасчетэкспорт". Отделение осуществляет контроль за поручением В/О "Союзрасчетэкспорт" копий документов по вторым экземплярам извещений, хранящимся в отделении.

214. По получении от отделения Внешторгбанка СССР или учреждения Госбанка СССР извещения об отсылке документов за границу, а также копий сопроводительного письма (рамбурсного требования по аккредитивам) и других документов, указанных в п.213, работник В/О "Союзрасчетэкспорт":

- подтверждает их получение, направляя соответствующему банковскому учреждению извещение, по установленной форме (Приложение N 20);

- проверяет правильность оформления учреждением банка сопроводительного письма с требованием платежа по аккредитивам (адрес отсылки документов, сумму поручения, ставку и сумму начисленной комиссии и расходов, порядок затребования платежа и др.), а также правильность оформления тратт и соответствие их условиям аккредитива;

- производит списание сумм документов с лицевого счета соответствующего аккредитива, находящегося на учете в В/О "Союзрасчетэкспорт";

- производит выплату средств бенефициару - внешнеторговой организации в соответствии с п.196 или приходует затребованную учреждением банка сумму платежа по аккредитиву на соответствующий внебалансовый счет.

При отражении операций по корреспондентским счетам сроком валютирования является дата дебетового авизо Внешторгбанка СССР или отделения Внешторгбанка СССР или кредитового авизо иностранного банка, если аккредитивы не содержат иных специальных условий платежа.

215. В/О "Союзрасчетэкспорт" по получении от учреждения банка, которому аккредитив передан на частичное исполнение, телеграммы с сообщением о принятии и отсылке иностранному банку транспортных документов запрашивает и принимает от бенефициара (внешнеторговой организации) остальные документы, предусмотренные условиями аккредитива. Рамбурсирование на иностранный банк и выплаты бенефициару сумм по аккредитиву производится в порядке, установленном настоящей Инструкцией (п. 191 и 196).

216. Аккредитивы, переданные на исполнение в полном объеме отделениям Внешторгбанка СССР в городах Ленинграде и Находке, могут быть сняты с учета во Внешторгбанке СССР.

В этом случае В/О "Союзрасчетэкспорт":

- извещает отделение о передаче ему аккредитива на исполнение с постановкой на учет;

- инструктирует отделение о порядке получения возмещения выплаченных по аккредитиву сумм и причитающейся комиссии и расходов;

- высылает отделению оригинал аккредитива и изменения к нему;

- откредитовывает по МФО суммы полученного валютного покрытия;

- информирует банк - эмитент о передаче его аккредитива на исполнение в отделение Внешторгбанка СССР с просьбой направлять корреспонденцию и возможные изменения к аккредитиву непосредственно в адрес отделения, принимать рамбурсные требования отделения или дать соответствующие указания другому рамбурсирующему банку.

Эти отделения осуществляют учет аккредитивов на внебалансовом счете N 99400, производят рамбурсирование согласно условиям аккредитива и обеспечивают учет и контроль за своевременным получением возмещения. При этом, рамбурсируясь на иностранный банк, отделения просят направлять кредитовые авизо непосредственно в их адрес.

Рублевый эквивалент полученных от иностранных банков платежей с аккредитивов зачисляется отделением на соответствующие счета внешнеторговых организаций, а суммы комиссии и расходов - на счет N 9600 "Операционные и разные доходы в иностранной валюте по операциям Внешторгбанка СССР".

В тех случаях, когда расчеты по аккредитивам производятся по счетам "Лоро" или клиринговым счетам, отделение Банка, зачислив суммы на соответствующие счета, как указано выше, одновременно отдебетовывает их по МФО Внешторгбанку СССР, а если расчеты по аккредитивам производятся по счетам "Ностро", отделение Банка совершает указанные операции на основании кредитовых авизо иностранных банков. При этом в авизо по МФО указываются отдельно по каждому банку и бенефициару суммы, зачисленные на счета внешнеторговых организаций, суммы комиссии и расходов, а также срок валютирования.

К дебетовому авизо по МФО прилагаются копии сопроводительных писем иностранному банку или копии кредитовых авизо иностранного банка, на основании которых произведены платежи. При телеграфном авизовании указанные копии досылаются по почте. В случае, если в расчетах по аккредитивам по счетам "Ностро" Внешторгбанка СССР иностранный банк пришлет кредитовое авизо не отделению Банка, где исполняется аккредитив, а во Внешторгбанк СССР, В/О "Союзрасчетэкспорт" откредитовывает соответствующую сумму по МФО отделению Банка. По получении кредитового авизо Внешторгбанка СССР отделение Банка производит зачисление средств на соответствующие счета бенефициаров.

217. Внешторгбанк СССР может производить рамбурсирование платежей по аккредитивам иностранных банков, открытым в пользу советских внешнеторговых организаций и авизованных непосредственно через отделения Внешторгбанка СССР, которым приказом по Внешторгбанку СССР предоставлено право совершать аккредитивные операции.

Рамбурсирование осуществляется в соответствии с рамбурсными инструкциями банка - эмитента в порядке, предусмотренном п. 250 и 251 для рамбурсирования платежей по транзитным аккредитивам.