Документ не применяется. Подробнее см. Справку
Приказ ФНС РФ от 15.03.2005 N САЭ-3-13/94@ "О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)"

Раздел 4. Операции по реализации товаров (работ, услуг), связанные с погашением (списанием) дебиторской задолженности за ранее отгруженные товары (работы, услуги) (Таблица 14)

Раздел 4. Операции по реализации товаров

(работ, услуг), связанные с погашением (списанием)

дебиторской задолженности за ранее отгруженные

товары (работы, услуги)

Таблица 14

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐

│ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │

│ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │ П │N(15) │П000040002004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных │ │ │ │ │

│в предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила │ │ │ │ │

│в текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику │ │ │ │ │

│по отгрузке, │ │ │ │ │

│по ставке 20 │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Ставка налога │ П │N(2) │П000040002005│значение равно 20 │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма НДС │ П │N(15) │П000040002006│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных │ │ │ │ │

│в предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила │ │ │ │ │

│в текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику │ │ │ │ │

│по отгрузке, │ │ │ │ │

│по ставке 20 │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │ П │N(15) │П000040003004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных │ │ │ │ │

│в предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила │ │ │ │ │

│в текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику │ │ │ │ │

│по отгрузке, │ │ │ │ │

│по ставке 10 │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Ставка НДС │ П │N(2) │П000040003005│значение равно 10 │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма НДС │ П │N(15) │П000040003006│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных │ │ │ │ │

│в предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила │ │ │ │ │

│в текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику │ │ │ │ │

│по отгрузке, │ │ │ │ │

│по ставке 10 │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │ П │N(15) │П000040004004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных │ │ │ │ │

│в предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила │ │ │ │ │

│в текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику │ │ │ │ │

│по отгрузке, │ │ │ │ │

│по ставке 20/120│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Ставка налога │ П │Т(6) │П000040004005│значение равно 20/120 │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма НДС │ П │N(15) │П000040004006│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных │ │ │ │ │

│в предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила │ │ │ │ │

│в текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику │ │ │ │ │

│по отгрузке, │ │ │ │ │

│по ставке 20/120│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │ П │N(15) │П000040005004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных │ │ │ │ │

│в предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила │ │ │ │ │

│в текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику │ │ │ │ │

│по отгрузке, │ │ │ │ │

│по ставке 10/110│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Ставка налога │ П │Т(6) │П000040005005│значение равно 10/110 │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма НДС │ П │N(15) │П000040005006│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных │ │ │ │ │

│в предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила │ │ │ │ │

│в текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику │ │ │ │ │

│по отгрузке, │ │ │ │ │

│по ставке 10/110│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │ П │N(15) │П000040006004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности, │ │ │ │ │

│по ставке 20 │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Ставка налога │ П │N(2) │П000040006005│значение равно 20 │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма НДС │ П │N(15) │П000040006006│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности, │ │ │ │ │

│по ставке 20 │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │ П │N(15) │П000040007004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности, │ │ │ │ │

│по ставке 10 │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Ставка налога │ П │N(2) │П000040007005│значение равно 10 │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма НДС │ П │N(15) │П000040007006│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности, │ │ │ │ │

│по ставке 10 │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │ П │N(15) │П000040008004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности, │ │ │ │ │

│по ставке 20/120│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Ставка налога │ П │Т(6) │П000040008005│значение равно 20/120 │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма НДС │ П │N(15) │П000040008006│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности, │ │ │ │ │

│по ставке 20/120│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │ П │N(15) │П000040009004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности, │ │ │ │ │

│по ставке 10/110│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Ставка налога │ П │Т(6) │П000040009005│значение равно 10/110 │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма НДС │ П │N(15) │П000040009006│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности, │ │ │ │ │

│по ставке 10/110│ │ │ │ │

└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Раздел 3. Расчет суммы налога по операциям с хозяйствующими субъектами Республики Беларусь, а также государств - участников СНГ (в отношении нефти, включая стабильный газовый конденсат, и природного газа) (Таблица 13) Раздел 5. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)