Главная
Документы
Раздел 3. Операции по реализации товаров (работ, услуг), связанные с погашением (списанием) дебиторской задолженности за ранее отгруженные товары (работы, услуги) (Таблица 13)

Документ не применяется. Подробнее см. Справку

Приказ ФНС РФ от 06.05.2005 N ШС-3-13/196@ (ред. от 10.08.2007) "О внесении изменений и дополнений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов,...

Раздел 3. Операции по реализации товаров (работ, услуг), связанные с погашением (списанием) дебиторской задолженности за ранее отгруженные товары (работы, услуги) (Таблица 13)

Раздел 3. Операции по реализации

товаров (работ, услуг), связанные с погашением

(списанием) дебиторской задолженности за ранее

отгруженные товары (работы, услуги)

Таблица 13

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐

│ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │

│ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │ П │N(15) │П000030002004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных в │ │ │ │ │

│предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила в │ │ │ │ │

│текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику по │ │ │ │ │

│отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 20 │ │ │ │ │

│Ставка НДС │ П │N(2) │П000030002005│значение равно 20 │

│Сумма НДС по │ П │N(15) │П000030002006│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных в │ │ │ │ │

│предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила в │ │ │ │ │

│текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику по │ │ │ │ │

│отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 20 │ │ │ │ │

│Налоговая база │ П │N(15) │П000030003004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных в │ │ │ │ │

│предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила в │ │ │ │ │

│текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику по │ │ │ │ │

│отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 18 │ │ │ │ │

│Ставка НДС │ П │N(2) │П000030003005│значение равно 18 │

│Сумма НДС по │ П │N(15) │П000030003006│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных в │ │ │ │ │

│предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила в │ │ │ │ │

│текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику по │ │ │ │ │

│отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 18 │ │ │ │ │

│Налоговая база │ П │N(15) │П000030004004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных в │ │ │ │ │

│предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила в │ │ │ │ │

│текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику по │ │ │ │ │

│отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 10 │ │ │ │ │

│Ставка НДС │ П │N(2) │П000030004005│значение равно 10 │

│Сумма НДС по │ П │N(15) │П000030004006│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных в │ │ │ │ │

│предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила в │ │ │ │ │

│текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику по │ │ │ │ │

│отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 10 │ │ │ │ │

│Налоговая база │ П │N(15) │П000030005004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных в │ │ │ │ │

│предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила в │ │ │ │ │

│текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику по │ │ │ │ │

│отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 20/120 │ │ │ │ │

│Ставка НДС │ П │Т(6) │П000030005005│значение равно 20/120 │

│Сумма НДС по │ П │N(15) │П000030005006│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных в │ │ │ │ │

│предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила в │ │ │ │ │

│текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику по │ │ │ │ │

│отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 20/120 │ │ │ │ │

│Налоговая база │ П │N(15) │П000030006004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных в │ │ │ │ │

│предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила в │ │ │ │ │

│текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику по │ │ │ │ │

│отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 18/118 │ │ │ │ │

│Ставка НДС │ П │Т(6) │П000030006005│значение равно 18/118 │

│Сумма НДС по │ П │N(15) │П000030006006│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных в │ │ │ │ │

│предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила в │ │ │ │ │

│текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику по │ │ │ │ │

│отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 18/118 │ │ │ │ │

│Налоговая база │ П │N(15) │П000030007004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных в │ │ │ │ │

│предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила в │ │ │ │ │

│текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику по │ │ │ │ │

│отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 10/110 │ │ │ │ │

│Ставка НДС │ П │Т(6) │П000030007005│значение равно 10/110 │

│Сумма НДС по │ П │N(15) │П000030007006│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│отгруженных в │ │ │ │ │

│предыдущих │ │ │ │ │

│годах, оплата │ │ │ │ │

│за которые │ │ │ │ │

│поступила в │ │ │ │ │

│текущем году │ │ │ │ │

│после перехода │ │ │ │ │

│на учетную │ │ │ │ │

│политику по │ │ │ │ │

│отгрузке, по │ │ │ │ │

│ставке 10/110 │ │ │ │ │

│Налоговая база │ П │N(15) │П000030008004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности │ │ │ │ │

│по ставке 20 │ │ │ │ │

│Ставка НДС │ П │N(2) │П000030008005│значение равно 20 │

│Сумма НДС по │ П │N(15) │П000030008006│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности │ │ │ │ │

│по ставке 20 │ │ │ │ │

│Налоговая база │ П │N(15) │П000030009004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности │ │ │ │ │

│по ставке 18 │ │ │ │ │

│Ставка НДС │ П │N(2) │П000030009005│значение равно 18 │

│Сумма НДС по │ П │N(15) │П000030009006│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности │ │ │ │ │

│по ставке 18 │ │ │ │ │

│Налоговая база │ П │N(15) │П000030010004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности │ │ │ │ │

│по ставке 10 │ │ │ │ │

│Ставка НДС │ П │N(2) │П000030010005│значение равно 10 │

│Сумма НДС по │ П │N(15) │П000030010006│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности │ │ │ │ │

│по ставке 10 │ │ │ │ │

│Налоговая база │ П │N(15) │П000030011004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности │ │ │ │ │

│по ставке │ │ │ │ │

│20/120 │ │ │ │ │

│Ставка НДС │ П │Т(6) │П000030011005│значение равно 20/120 │

│Сумма НДС по │ П │N(15) │П000030011006│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности │ │ │ │ │

│по ставке │ │ │ │ │

│20/120 │ │ │ │ │

│Налоговая база │ П │N(15) │П000030012004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности │ │ │ │ │

│по ставке │ │ │ │ │

│18/118 │ │ │ │ │

│Ставка НДС │ П │Т(6) │П000030012005│значение равно 18/118 │

│Сумма НДС по │ П │N(15) │П000030012006│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности │ │ │ │ │

│по ставке │ │ │ │ │

│18/118 │ │ │ │ │

│Налоговая база │ П │N(15) │П000030013004│<сумма> │

│по реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности │ │ │ │ │

│по ставке │ │ │ │ │

│10/110 │ │ │ │ │

│Ставка НДС │ П │Т(6) │П000030013005│значение равно 10/110 │

│Сумма НДС по │ П │N(15) │П000030013006│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│признанная │ │ │ │ │

│при списании │ │ │ │ │

│дебиторской │ │ │ │ │

│задолженности │ │ │ │ │

│по ставке │ │ │ │ │

│10/110 │ │ │ │ │

└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Раздел 2.2. Расчет суммы налога, подлежащей перечислению налоговым агентом (Таблица 12) Раздел 4. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) (Таблица 14)