Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации) (Таблица 17)

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐

│ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │

│ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│1 - │ П │K(1) │П002060000200│<код> │

│промежуточные │ │ │ │принимает следующие │

│дивиденды; │ │ │ │значения: │

│2 - по │ │ │ │1 - промежуточные │

│результатам │ │ │ │дивиденды|2 - по │

│финансового │ │ │ │результатам финансового │

│года │ │ │ │года │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговый │ П │K(1) │П002060000300│Значение равно: │

│(отчетный) │ │ │ │<код> │

│период: │ │ │ │1 - ежемесячно| │

│ежемесячно - 1, │ │ │ │3 - квартал| │

│квартал - 3, │ │ │ │6 - полугодие| │

│полугодие - 6, │ │ │ │9 - 9 месяцев| │

│9 месяцев - 9, │ │ │ │0 - год │

│год - 0 │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│N месяца │ П │K(2) │П002060000400│Принимает значение: │

│ │ │ │ │для месяца - от 01 до 12 │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Отчетный год │ П │N(4) │П002060000500│<год> │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма │ П │N(15) │П002060001003│<сумма> │

│дивидендов, │ │ │ │ │

│подлежащих │ │ │ │ │

│распределению │ │ │ │ │

│между │ │ │ │ │

│акционерами │ │ │ │ │

│(участниками) │ │ │ │ │

│в текущем │ │ │ │ │

│налоговом │ │ │ │ │

│периоде, - всего│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Дивиденды к │ П │N(15) │П002060002003│<сумма> │

│уменьшению - │ │ │ │ │

│всего, │ │ │ │ │

├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤

│в том числе: │

├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤

│дивиденды, │ П │N(15) │П002060003003│<сумма> │

│начисленные │ │ │ │ │

│иностранным │ │ │ │ │

│организациям │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│дивиденды, │ П │N(15) │П002060004003│<сумма> │

│начисленные │ │ │ │ │

│физическим │ │ │ │ │

│лицам - не │ │ │ │ │

│являющимся │ │ │ │ │

│резидентами │ │ │ │ │

│Российской │ │ │ │ │

│Федерации │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│дивиденды, │ П │N(15) │П002060005003│<сумма> │

│полученные │ │ │ │ │

│самим │ │ │ │ │

│налоговым │ │ │ │ │

│агентом в │ │ │ │ │

│предыдущем │ │ │ │ │

│отчетном │ │ │ │ │

│(налоговом) │ │ │ │ │

│периоде │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│дивиденды, │ П │N(15) │П002060006003│<сумма> │

│полученные │ │ │ │ │

│самим налоговым │ │ │ │ │

│агентом в │ │ │ │ │

│текущем отчетном│ │ │ │ │

│(налоговом) │ │ │ │ │

│периоде, до │ │ │ │ │

│распределения │ │ │ │ │

│дивидендов │ │ │ │ │

│между │ │ │ │ │

│акционерами │ │ │ │ │

│(участниками) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Суммы │ П │N(15) │П002060007003│<сумма> │

│дивидендов, │ │ │ │ │

│подлежащие │ │ │ │ │

│распределению │ │ │ │ │

│российским │ │ │ │ │

│организациям - │ │ │ │ │

│плательщикам │ │ │ │ │

│налога на │ │ │ │ │

│прибыль │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Удельный вес │ П │N(19.15) │П002060008003│<удельный вес в процен- │

│дивидендов, │ │ │ │тах> │

│выплачиваемых │ │ │ │ │

│российским │ │ │ │ │

│организациям - │ │ │ │ │

│налогоплатель- │ │ │ │ │

│щикам │ │ │ │ │

│(строка 070 : │ │ │ │ │

│(строка 010 - │ │ │ │ │

│строка 030 - │ │ │ │ │

│строка 040) x │ │ │ │ │

│100), (%) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая │ П │N(15) │П002060009003│<сумма> │

│база, │ │ │ │ │

│рассчитанная │ │ │ │ │

│по пункту 2 │ │ │ │ │

│статьи 275 НК │ │ │ │ │

│(строка 010 - │ │ │ │ │

│строка 020) - │ │ │ │ │

│всего, │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в том числе: │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│по российским │ П │N(15) │П002060010003│<сумма> │

│организациям - │ │ │ │ │

│плательщикам │ │ │ │ │

│налога на │ │ │ │ │

│прибыль │ │ │ │ │

│(строка 090 x │ │ │ │ │

│строка 080) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│сумма │ П │N(15) │П002060011003│<сумма> │

│дивидендов, │ │ │ │ │

│распределяемая │ │ │ │ │

│в пользу │ │ │ │ │

│акционеров │ │ │ │ │

│(участников), │ │ │ │ │

│не являющихся │ │ │ │ │

│плательщиками │ │ │ │ │

│налога на │ │ │ │ │

│прибыль │ │ │ │ │

│(указывается │ │ │ │ │

│справочно) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│сумма │ П │N(15) │П002060012003│<сумма> │

│дивидендов, │ │ │ │ │

│распределяемая │ │ │ │ │

│в пользу │ │ │ │ │

│акционеров │ │ │ │ │

│(физических │ │ │ │ │

│лиц - │ │ │ │ │

│резидентов) │ │ │ │ │

│(указывается │ │ │ │ │

│справочно) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Ставка налога │ П │N(1) │П002060013003│Принимает значение: 9 │

│(9 процентов) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Исчисленная │ П │N(15) │П002060014003│<сумма> │

│сумма налога, │ │ │ │ │

│подлежащая │ │ │ │ │

│уплате в │ │ │ │ │

│бюджет │ │ │ │ │

│(строка 100 x │ │ │ │ │

│строка 130 : │ │ │ │ │

│100) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма налога, │ П │N(15) │П002060015003│<сумма> │

│начисленная с │ │ │ │ │

│дивидендов, │ │ │ │ │

│выплаченных в │ │ │ │ │

│предыдущие │ │ │ │ │

│отчетные │ │ │ │ │

│(налоговые) │ │ │ │ │

│периоды │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма налога, │ П │N(15) │П002060016003│<сумма> │

│начисленная с │ │ │ │ │

│дивидендов, │ │ │ │ │

│выплаченных в │ │ │ │ │

│последнем │ │ │ │ │

│квартале │ │ │ │ │

│(месяце) │ │ │ │ │

│отчетного │ │ │ │ │

│(налогового) │ │ │ │ │

│периода, - всего│ │ │ │ │

└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘