Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статьей 268, 275.1, 276, 279, 323 и пункта 21 статьи 346.38 НК (за исключением отраженных в Листе 05) (Приложение N 3 к Листу 02) (Таблица 14)

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐

│ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │

│ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Является │ П │K(1) │П002030000100│<код> Принимает │

│сельскохозяй- │ │ │ │значение: 1 - является │

│ственным │ │ │ │сельскохозяйственным │

│товаропроизво- │ │ │ │товаропроизводителем │

│дителем │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Количество │ П │N(10) │П002030001003│<количество> │

│сделок по │ │ │ │ │

│реализации │ │ │ │ │

│амортизируемо- │ │ │ │ │

│го имущества - │ │ │ │ │

│всего, │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│ в том числе │ П │N(10) │П002030002003│<количество> │

│убыточных │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Выручка от │ П │N(15) │П002030003003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│амортизируемого │ │ │ │ │

│имущества │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Остаточная │ П │N(15) │П002030004003│<сумма> │

│стоимость │ │ │ │ │

│реализованного │ │ │ │ │

│амортизируемо- │ │ │ │ │

│го имущества │ │ │ │ │

│и расходы, │ │ │ │ │

│связанные с │ │ │ │ │

│его │ │ │ │ │

│реализацией │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Прибыль от │ П │N(15) │П002030005003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│амортизируемо- │ │ │ │ │

│го имущества │ │ │ │ │

│(без учета │ │ │ │ │

│сделок, по │ │ │ │ │

│которым │ │ │ │ │

│получены │ │ │ │ │

│убытки) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Убытки от │ П │N(15) │П002030006003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│амортизируемо- │ │ │ │ │

│го имущества │ │ │ │ │

│(без учета │ │ │ │ │

│сделок, по │ │ │ │ │

│которым │ │ │ │ │

│получена │ │ │ │ │

│прибыль) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Выручка от │ П │N(15) │П002030007003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│права │ │ │ │ │

│требования как │ │ │ │ │

│реализации │ │ │ │ │

│финансовых │ │ │ │ │

│услуг │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Стоимость │ П │N(15) │П002030008003│<сумма> │

│реализованного │ │ │ │ │

│права │ │ │ │ │

│требования при │ │ │ │ │

│его реализации │ │ │ │ │

│как финансовой │ │ │ │ │

│услуги │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Убытки при │ П │N(15) │П002030009003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│права │ │ │ │ │

│требования как │ │ │ │ │

│реализация │ │ │ │ │

│финансовых │ │ │ │ │

│услуг (строка │ │ │ │ │

│080 - строка │ │ │ │ │

│070, если │ │ │ │ │

│строка 080 > │ │ │ │ │

│строки 070) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Выручка от │ П │N(15) │П002030010003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│права │ │ │ │ │

│требования: │ │ │ │ │

│ до │ │ │ │ │

│наступления │ │ │ │ │

│срока платежа │ │ │ │ │

│(п. 1 ст. 279 │ │ │ │ │

│НК) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│ после │ П │N(15) │П002030011003│<сумма> │

│наступления │ │ │ │ │

│срока платежа │ │ │ │ │

│(п. 2 ст. 279 │ │ │ │ │

│НК) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Стоимость │ П │N(15) │П002030012003│<сумма> │

│реализованного │ │ │ │ │

│права │ │ │ │ │

│требования до │ │ │ │ │

│наступления │ │ │ │ │

│срока платежа │ │ │ │ │

│(п. 1 ст. 279 │ │ │ │ │

│НК) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│ после │ П │N(15) │П002030013003│<сумма> │

│наступления │ │ │ │ │

│срока платежа │ │ │ │ │

│(п. 2 ст. 279 │ │ │ │ │

│НК) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Убыток от │ П │N(15) │П002030014003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│права │ │ │ │ │

│требования в │ │ │ │ │

│соответствии │ │ │ │ │

│со статьей 279 │ │ │ │ │

│НК: │ │ │ │ │

│ по п. 1: │ │ │ │ │

│- размер убытка,│ │ │ │ │

│соответствую- │ │ │ │ │

│щий сумме │ │ │ │ │

│процентов, │ │ │ │ │

│исчисленных в │ │ │ │ │

│соответствии │ │ │ │ │

│со статьей 269 │ │ │ │ │

│НК │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│ - размер │ П │N(15) │П002030015003│<сумма> │

│убытка, │ │ │ │ │

│превышающий │ │ │ │ │

│сумму процентов,│ │ │ │ │

│исчисленных в │ │ │ │ │

│соответствии │ │ │ │ │

│со статьей 269 │ │ │ │ │

│НК (строка 120 │ │ │ │ │

│- строка 100 - │ │ │ │ │

│строка 140, │ │ │ │ │

│если строка │ │ │ │ │

│120 > строки │ │ │ │ │

│100) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│ по п. 2 - │ П │N(15) │П002030016003│<сумма> │

│убыток от │ │ │ │ │

│реализации │ │ │ │ │

│права │ │ │ │ │

│требования │ │ │ │ │

│(строка 130 - │ │ │ │ │

│строка 110, │ │ │ │ │

│если строка │ │ │ │ │

│130 > строки │ │ │ │ │

│110), │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│ в том числе │ П │N(15) │П002030017003│<сумма> │

│убыток от │ │ │ │ │

│реализации │ │ │ │ │

│права │ │ │ │ │

│требования, │ │ │ │ │

│относящийся к │ │ │ │ │

│внереализаци- │ │ │ │ │

│онным расходам │ │ │ │ │

│текущего │ │ │ │ │

│отчетного │ │ │ │ │

│(налогового) │ │ │ │ │

│периода │ │ │ │ │

│(включается в │ │ │ │ │

│строку 200 │ │ │ │ │

│Приложения N 2 │ │ │ │ │

│к Листу 02) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Выручка от │ П │N(15) │П002030018003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│товаров │ │ │ │ │

│(работ, │ │ │ │ │

│услуг), │ │ │ │ │

│имущественных │ │ │ │ │

│прав по │ │ │ │ │

│объектам │ │ │ │ │

│обслуживающих │ │ │ │ │

│производств и │ │ │ │ │

│хозяйств, │ │ │ │ │

│включая │ │ │ │ │

│объекты │ │ │ │ │

│жилищно- │ │ │ │ │

│коммунальной и │ │ │ │ │

│социально- │ │ │ │ │

│культурной │ │ │ │ │

│сферы │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Расходы, │ П │N(15) │П002030019003│<сумма> │

│понесенные │ │ │ │ │

│обслуживающими │ │ │ │ │

│производствами │ │ │ │ │

│и хозяйствами │ │ │ │ │

│при реализации │ │ │ │ │

│ими товаров │ │ │ │ │

│(работ, услуг), │ │ │ │ │

│имущественных │ │ │ │ │

│прав в текущем │ │ │ │ │

│отчетном │ │ │ │ │

│(налоговом) │ │ │ │ │

│периоде │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма убытков │ П │N(15) │П002030020003│<сумма> │

│текущего │ │ │ │ │

│отчетного │ │ │ │ │

│(налогового) │ │ │ │ │

│периода по │ │ │ │ │

│объектам │ │ │ │ │

│обслуживающих │ │ │ │ │

│производств и │ │ │ │ │

│хозяйств, │ │ │ │ │

│включая │ │ │ │ │

│объекты │ │ │ │ │

│жилищно- │ │ │ │ │

│коммунальной и │ │ │ │ │

│социально- │ │ │ │ │

│культурной │ │ │ │ │

│сферы (строка │ │ │ │ │

│190 - строка │ │ │ │ │

│180, если │ │ │ │ │

│строка 190 > │ │ │ │ │

│строки 180) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Доходы │ П │N(15) │П002030021003│<сумма> │

│учредителя │ │ │ │ │

│доверительного │ │ │ │ │

│управления, │ │ │ │ │

│полученные в │ │ │ │ │

│рамках │ │ │ │ │

│договора │ │ │ │ │

│доверительного │ │ │ │ │

│управления │ │ │ │ │

│имуществом │ │ │ │ │

│(п. 3 ст. 276 │ │ │ │ │

│НК) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Расходы │ П │N(15) │П002030022003│<сумма> │

│учредителя │ │ │ │ │

│доверительного │ │ │ │ │

│управления, │ │ │ │ │

│связанные с │ │ │ │ │

│осуществлением │ │ │ │ │

│договора до- │ │ │ │ │

│верительного │ │ │ │ │

│управления │ │ │ │ │

│имуществом (п. │ │ │ │ │

│3 ст. 276 НК) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Убытки, │ П │N(15) │П002030023003│<сумма> │

│полученные в │ │ │ │ │

│отчетном │ │ │ │ │

│(налоговом) │ │ │ │ │

│периоде в │ │ │ │ │

│рамках │ │ │ │ │

│договора │ │ │ │ │

│доверительного │ │ │ │ │

│управления │ │ │ │ │

│имуществом (п. │ │ │ │ │

│4 ст. 276 НК) │ │ │ │ │

│(строка 220 - │ │ │ │ │

│строка 210, │ │ │ │ │

│если строка │ │ │ │ │

│220 > строки │ │ │ │ │

│210) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Выручка от │ П │N(15) │П002030024003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│компенсацион- │ │ │ │ │

│ной продукции, │ │ │ │ │

│полученной │ │ │ │ │

│инвестором при │ │ │ │ │

│выполнении СРП │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Стоимость │ П │N(15) │П002030025003│<сумма> │

│компенсацион- │ │ │ │ │

│ной продукции, │ │ │ │ │

│полученной │ │ │ │ │

│инвестором при │ │ │ │ │

│выполнении СРП, │ │ │ │ │

│и расходы по │ │ │ │ │

│ее реализации │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Убытки от │ П │N(15) │П002030026003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│компенсацион- │ │ │ │ │

│ной продукции │ │ │ │ │

│(строка 250 - │ │ │ │ │

│строка 240, │ │ │ │ │

│если строка │ │ │ │ │

│250 > строки │ │ │ │ │

│240) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Итого выручка │ П │N(15) │П002030027003│<сумма> │

│от реализации │ │ │ │ │

│по операциям, │ │ │ │ │

│отраженным в │ │ │ │ │

│приложении N 3 │ │ │ │ │

│к Листу 02 │ │ │ │ │

│(сумма строк │ │ │ │ │

│030, 070, 100, │ │ │ │ │

│110, 180, 210, │ │ │ │ │

│240 Приложения │ │ │ │ │

│N 3 к Листу 02 │ │ │ │ │

│отражается по │ │ │ │ │

│строке 030 │ │ │ │ │

│Приложения N │ │ │ │ │

│1 к Листу 02) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Итого расходы │ │N(15) │П002030028003│<сумма> │

│по операциям, │ │ │ │ │

│отраженным в │ │ │ │ │

│Приложении N 3 │ │ │ │ │

│к Листу 02 │ │ │ │ │

│(сумма строк │ │ │ │ │

│040, 080, 120, │ │ │ │ │

│130, 190, 220, │ │ │ │ │

│250 Приложения │ │ │ │ │

│N 3 к Листу 02 │ │ │ │ │

│отражается по │ │ │ │ │

│строке 080 │ │ │ │ │

│Приложения N 2 │ │ │ │ │

│к Листу 02) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Убытки по │ П │N(15) │П002030029003│<сумма> │

│операциям, │ │ │ │ │

│отраженным в │ │ │ │ │

│Приложении N 3 │ │ │ │ │

│к Листу 02 │ │ │ │ │

│(сумма строк │ │ │ │ │

│060, 090, 150, │ │ │ │ │

│160, 200, 230, │ │ │ │ │

│260 Приложения │ │ │ │ │

│N 3 к Листу 02 │ │ │ │ │

│отражается по │ │ │ │ │

│строке 050 │ │ │ │ │

│Листа 02) │ │ │ │ │

└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘