Расчет налога на прибыль с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной в пункте 1 статьи 284 НК (Лист 04) (Таблица 20)
Расчет налога на прибыль с доходов,
исчисленного по ставкам, отличным от ставки,
указанной в пункте 1 статьи 284 НК (Лист 04)
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │
│ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│1 - доход в │ П │K(1) │П002090000200│<код> │
│виде процентов, │ │ │ │принимает следующие │
│полученных │ │ │ │значения: │
│(начисленных) │ │ │ │1 - доход в виде │
│по │ │ │ │процентов, полученных │
│государственным │ │ │ │(начисленных) по │
│и муниципальным │ │ │ │государственным и │
│ценным бумагам │ │ │ │муниципальным ценным │
│(ставка 15 │ │ │ │бумагам (ставка 15 │
│процентов) │ │ │ │процентов)| │
│2 - доход в виде│ │ │ │2 - доход в виде │
│процентов по │ │ │ │процентов по │
│муниципальным │ │ │ │муниципальным ценным │
│ценным бумагам, │ │ │ │бумагам, эмитированным │
│эмитированным │ │ │ │на срок не менее трех │
│на срок не │ │ │ │лет до 1 января 2007 │
│менее трех лет │ │ │ │года (ставка 9 │
│до 1 января │ │ │ │процентов)| │
│2007 года │ │ │ │3 - доход в виде │
│(ставка 9 │ │ │ │процентов по │
│процентов) │ │ │ │государственным и │
│3 - доход в виде│ │ │ │муниципальным │
│процентов по │ │ │ │облигациям, подлежащий │
│государственным │ │ │ │налогообложению (ставка │
│и муниципальным │ │ │ │0 процентов)| │
│облигациям, │ │ │ │4 - доход в виде │
│подлежащий │ │ │ │дивидендов (доходов от │
│налогообложению │ │ │ │долевого участия в │
│(ставка 0 │ │ │ │иностранных организациях)│
│процентов) │ │ │ │(ставка 15 процентов) │
│4 - доход в виде│ │ │ │ │
│дивидендов │ │ │ │ │
│(доходов от │ │ │ │ │
│долевого │ │ │ │ │
│участия в │ │ │ │ │
│иностранных │ │ │ │ │
│организациях) │ │ │ │ │
│(ставка 15 │ │ │ │ │
│процентов) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Налоговая база │ П │N(15) │П002090001003│<сумма> │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Доходы, │ П │N(15) │П002090002003│<сумма> │
│уменьшающие │ │ │ │ │
│налоговую базу │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Ставка налога │ П │N(2) │П002090003003│<величина ставки> │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исчислено │ П │N(15) │П002090004003│<сумма> │
│налога с │ │ │ │ │
│доходов (строка │ │ │ │ │
│010 - строка │ │ │ │ │
│020) x строка │ │ │ │ │
│030 : 100) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Сумма налога с │ П │N(15) │П002090005003│<сумма> │
│выплаченных │ │ │ │ │
│дивидендов за │ │ │ │ │
│пределами │ │ │ │ │
│Российской │ │ │ │ │
│Федерации и │ │ │ │ │
│засчитанная в │ │ │ │ │
│уплату налога │ │ │ │ │
│согласно │ │ │ │ │
│порядку, │ │ │ │ │
│установленному │ │ │ │ │
│статьями │ │ │ │ │
│предыдущие │ │ │ │ │
│отчетные │ │ │ │ │
│периоды (строка │ │ │ │ │
│050 расчета за │ │ │ │ │
│предыдущий │ │ │ │ │
│отчетный │ │ │ │ │
│период + строка │ │ │ │ │
│060 расчета за │ │ │ │ │
│предыдущий │ │ │ │ │
│отчетный │ │ │ │ │
│период) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Сумма налога с │ П │N(15) │П002090006003│<сумма> │
│выплаченных │ │ │ │ │
│дивидендов за │ │ │ │ │
│пределами │ │ │ │ │
│Российской │ │ │ │ │
│Федерации и │ │ │ │ │
│засчитываемая в │ │ │ │ │
│уплату налога │ │ │ │ │
│согласно │ │ │ │ │
│порядку, │ │ │ │ │
│установленному │ │ │ │ │
│статьями 275, │ │ │ │ │
│311 НК │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Начислено │ П │N(15) │П002090007003│<сумма> │
│налога в │ │ │ │ │
│предыдущие │ │ │ │ │
│отчетные │ │ │ │ │
│периоды (строка │ │ │ │ │
│70 расчета за │ │ │ │ │
│предыдущий │ │ │ │ │
│отчетный период │ │ │ │ │
│+ строка 080 │ │ │ │ │
│расчета │ │ │ │ │
│за предыдущий │ │ │ │ │
│отчетный период)│ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Сумма налога, │ П │N(15) │П002090008003│<сумма> │
│начисленная с │ │ │ │ │
│доходов, │ │ │ │ │
│полученных в │ │ │ │ │
│последнем │ │ │ │ │
│квартале │ │ │ │ │
│(месяце) │ │ │ │ │
│отчетного │ │ │ │ │
│(налогового) │ │ │ │ │
│периода, - всего│ │ │ │ │
│(строка 040 - │ │ │ │ │
│строка 050 - │ │ │ │ │
│строка 060 - │ │ │ │ │
│строка 070) │ │ │ │ │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей