Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
Инструкция Банка России от 10.03.2006 N 128-И (ред. от 19.02.2013) "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте России 13.04.2006 N 7687)

3.3.1. Кредиторская задолженность

Раскрывается информация об общей сумме кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с отдельным указанием общей суммы просроченной кредиторской задолженности за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет. Указанная информация может приводиться в виде таблицы, значения показателей приводятся на дату окончания каждого завершенного финансового года.

┌────────────────────────┬────────┬────────┬────────┬────────┬────────┐

│ Показатель │20__ год│20__ год│20__ год│20__ год│20__ год│

├────────────────────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │

├────────────────────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│Общая сумма кредиторской│ │ │ │ │ │

│задолженности, тыс. руб.│ │ │ │ │ │

├────────────────────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│в том числе просроченная│ │ │ │ │ │

│кредиторская задолжен- │ │ │ │ │ │

│ность, тыс. руб. │ │ │ │ │ │

└────────────────────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┘

При наличии просроченной кредиторской задолженности, в том числе по кредитным договорам или договорам займа, а также по выпущенным кредитной организацией - эмитентом долговым ценным бумагам (облигациям, векселям, другим) указываются причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для кредитной организации - эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств, в том числе санкции, налагаемые на кредитную организацию - эмитента, и срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности.

Дополнительно раскрывается структура кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием срока исполнения обязательств за последний завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный квартал до даты утверждения проспекта ценных бумаг в виде таблицы, при этом значения показателей приводятся на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного квартала до даты утверждения проспекта ценных бумаг.

┌────────────────────────────────┬───────────────┬───────────────┐

│ Вид кредиторской задолженности │ 20__ год │__.__.20__ год │

│ ├───────────────┼───────────────┤

│ │ срок │ срок │

│ │ наступления │ наступления │

│ │ платежа │ платежа │

│ ├──────┬────────┼──────┬────────┤

│ │до 30 │свыше 30│до 30 │свыше 30│

│ │ дней │ дней │ дней │ дней │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│Расчеты с валютными и фондовыми │ │ │ │ │

│биржами, тыс. руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│в том числе просроченная, тыс. │ │ X │ │ X │

│руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│Расчеты с клиентами по покупке и│ │ │ │ │

│продаже иностранной валюты, тыс.│ │ │ │ │

│руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│в том числе просроченная, тыс. │ │ X │ │ X │

│руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│Обязательства по аккредитивам по│ │ │ │ │

│иностранным операциям, тыс. руб.│ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│в том числе просроченная, тыс. │ │ X │ │ X │

│руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│Операции по продаже и оплате │ │ │ │ │

│лотерей, тыс. руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│в том числе просроченная, тыс. │ │ X │ │ X │

│руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│Платежи по приобретению и │ │ │ │ │

│реализации памятных монет, тыс. │ │ │ │ │

│руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│в том числе просроченная, тыс. │ │ X │ │ X │

│руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│Суммы, поступившие на │ │ │ │ │

│корреспондентские счета до │ │ │ │ │

│выяснения, тыс. руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│в том числе просроченная, тыс. │ │ X │ │ X │

│руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│Расчеты с организациями по │ │ │ │ │

│наличным деньгам (СБ), тыс. руб.│ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│в том числе просроченная, тыс. │ │ X │ │ X │

│руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│Расчеты с бюджетом по налогам, │ │ │ │ │

│тыс. руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│в том числе просроченная, тыс. │ │ X │ │ X │

│руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│Расчеты с внебюджетными фондами │ │ │ │ │

│по начислениям на заработную │ │ │ │ │

│плату, тыс. руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│в том числе просроченная, тыс. │ │ X │ │ X │

│руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│Расчеты с работниками по оплате │ │ │ │ │

│труда, тыс. руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│в том числе просроченная, тыс. │ │ X │ │ X │

│руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│Расчеты с работниками по │ │ │ │ │

│подотчетным суммам, тыс. руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│в том числе просроченная, тыс. │ │ X │ │ X │

│руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│Налог на добавленную стоимость │ │ │ │ │

│полученный, тыс. руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│в том числе просроченная, тыс. │ │ X │ │ X │

│руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│Прочая кредиторская │ │ │ │ │

│задолженность, тыс. руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│в том числе просроченная, │ │ X │ │ X │

│тыс. руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│Итого, тыс. руб. │ │ │ │ │

├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤

│в том числе итого просроченная, │ │ X │ │ X │

│тыс. руб. │ │ │ │ │

└────────────────────────────────┴──────┴────────┴──────┴────────┘

В случае наличия в составе кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг, кредиторов, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности, по каждому такому кредитору указываются:

полное фирменное наименование и сокращенное наименование (для некоммерческой организации - наименование), место нахождения или фамилия, имя, отчество;

сумма кредиторской задолженности;

размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени).

В случае, если кредитор, на долю которого приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности, является аффилированным лицом кредитной организации - эмитента, указывается на это обстоятельство. По каждому такому кредитору дополнительно приводится следующая информация:

доля участия кредитной организации - эмитента в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) аффилированного лица - коммерческой организации, а в случае, когда аффилированное лицо является акционерным обществом, - также доля обыкновенных акций аффилированного лица, принадлежащих кредитной организации - эмитенту;

доля участия аффилированного лица в уставном капитале кредитной организации - эмитента, а в случае, когда кредитная организация - эмитент является акционерным обществом, - также доля обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, принадлежащих аффилированному лицу;

для аффилированного лица, являющегося физическим лицом, - должности, которые такое лицо занимает в кредитной организации - эмитенте, его дочерних и/или зависимых обществах, основном (материнском) обществе, управляющей организации.

Указывается размер просроченной задолженности кредитной организации - эмитента по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России.

Информация о выполнении кредитной организацией - эмитентом нормативов обязательных резервов, а также о наличии/отсутствии штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов.

Информация о наличии/отсутствии недовзноса в обязательные резервы, неисполнении обязанности по усреднению обязательных резервов указывается за последние 12 месяцев (отчетных периодов) перед датой утверждения проспекта ценных бумаг по форме таблицы:

(тыс. руб.)

┌───────────────────┬──────────────────┬─────────────────────────┐

│ Отчетный период │Размер недовзноса │ Размер неисполненного │

│ (месяц, год) │ в обязательные │ обязательства по │

│ │ резервы │ усреднению обязательных │

│ │ │ резервов │

├───────────────────┼──────────────────┼─────────────────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │

└───────────────────┴──────────────────┴─────────────────────────┘

3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента 3.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента