Раздел 5. Расчет налоговой базы по деятельности (Таблица 15)

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐

│ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │

│ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Доходы │П │N(15) │П000050001004│<сумма> │

│иностранной │ │ │ │ │

│организации, │ │ │ │ │

│всего │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Доходы от │П │N(15) │П000050002004│<сумма> │

│реализации - │ │ │ │ │

│всего │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Доходы от │П │N(15) │П000050003004│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│товаров, работ, │ │ │ │ │

│услуг │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Доходы от │П │N(15) │П000050004004│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│имущества (кроме│ │ │ │ │

│ценных бумаг) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Доходы от │П │N(15) │П000050005004│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│имущественных │ │ │ │ │

│прав │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Внереализацион- │П │N(15) │П000050006004│<сумма> │

│ные доходы - │ │ │ │ │

│всего │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Внереализацион- │П │N(15) │П000050007004│<сумма> │

│ные доходы от │ │ │ │ │

│долевого участия│ │ │ │ │

│(дивиденды) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Внереализацион- │П │N(15) │П000050008004│<сумма> │

│ные доходы по │ │ │ │ │

│процентам │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в т.ч. внереали-│П │N(15) │П000050009004│<сумма> │

│зационные доходы│ │ │ │ │

│по процентам по │ │ │ │ │

│государственным │ │ │ │ │

│и муниципальным │ │ │ │ │

│ценным бумагам │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в т.ч. внереали-│П │N(15) │П000050010004│<сумма> │

│зационные доходы│ │ │ │ │

│от предоставле- │ │ │ │ │

│ния в пользова- │ │ │ │ │

│ние прав на │ │ │ │ │

│результаты │ │ │ │ │

│интеллектуальной│ │ │ │ │

│деятельности │ │ │ │ │

│(лицензионные │ │ │ │ │

│доходы) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в т.ч. │П │N(15) │П000050011004│<сумма> │

│внереализацион- │ │ │ │ │

│ные доходы от │ │ │ │ │

│сдачи имущества │ │ │ │ │

│в аренду │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в т.ч. │П │N(15) │П000050012004│<сумма> │

│внереализацион- │ │ │ │ │

│ные доходы в │ │ │ │ │

│виде │ │ │ │ │

│безвозмездно │ │ │ │ │

│полученного │ │ │ │ │

│имущества │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в т.ч. │П │N(15) │П000050013004│<сумма> │

│внереализацион- │ │ │ │ │

│ные доходы прош-│ │ │ │ │

│лых лет, выявле-│ │ │ │ │

│нные в отчетном │ │ │ │ │

│(налоговом) │ │ │ │ │

│периоде │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в т.ч. │П │N(15) │П000050014004│<сумма> │

│внереализацион- │ │ │ │ │

│ные доходы в │ │ │ │ │

│виде │ │ │ │ │

│положительной │ │ │ │ │

│курсовой разницы│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в т.ч. другие │П │N(15) │П000050015004│<сумма> │

│внереализацион- │ │ │ │ │

│ные доходы │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Расходы │П │N(15) │П000050016004│<сумма> │

│иностранной │ │ │ │ │

│организации - │ │ │ │ │

│всего │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Расходы, │П │N(15) │П000050017004│<сумма> │

│уменьшающие │ │ │ │ │

│сумму доходов от│ │ │ │ │

│реализации, - │ │ │ │ │

│всего │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в т.ч. расходы, │П │N(15) │П000050018004│<сумма> │

│связанные с │ │ │ │ │

│производством и │ │ │ │ │

│реализацией │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Внереализацион- │П │N(15) │П000050019004│<сумма> │

│ные расходы - │ │ │ │ │

│всего │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в т.ч. │П │N(15) │П000050020004│<сумма> │

│внереализацион- │ │ │ │ │

│ные расходы в │ │ │ │ │

│виде процентов, │ │ │ │ │

│выплаченных │ │ │ │ │

│российским лицам│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в т.ч. │П │N(15) │П000050021004│<сумма> │

│внереализацион- │ │ │ │ │

│ные расходы в │ │ │ │ │

│виде процентов, │ │ │ │ │

│выплаченных │ │ │ │ │

│иностранным │ │ │ │ │

│лицам │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в т.ч. убытки │П │N(15) │П000050022004│<сумма> │

│прошлых │ │ │ │ │

│налоговых │ │ │ │ │

│периодов, │ │ │ │ │

│выявленные в │ │ │ │ │

│текущем отчетном│ │ │ │ │

│(налоговом) │ │ │ │ │

│периоде │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Суммы │П │N(15) │П000050023004│<сумма> │

│безнадежных │ │ │ │ │

│долгов │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в т.ч. другие │П │N(15) │П000050024004│<сумма> │

│внереализацион- │ │ │ │ │

│ные расходы │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК)│П │N(15) │П000050025004│<сумма> │

│C = (A1 + A2) - │ │ │ │ │

│(B1 + B2) │ │ │ │ │

├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤

│ Из прибыли исключаются: │

├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤

│Доходы от │П │N(15) │П000050026004│<сумма> │

│долевого участия│ │ │ │ │

│(дивиденды) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Доходы по │П │N(15) │П000050027004│<сумма> │

│процентам по │ │ │ │ │

│государственным │ │ │ │ │

│и муниципальным │ │ │ │ │

│ценным бумагам │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Льготы, │П │N(15) │П000050028004│<сумма> │

│предусмотренные │ │ │ │ │

│законодательст- │ │ │ │ │

│вом Российской │ │ │ │ │

│Федерации о │ │ │ │ │

│налогах и сборах│ │ │ │ │

│(по отдельному │ │ │ │ │

│расчету) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│НАЛОГОВАЯ БАЗА │П │N(15) │П000050029004│<сумма> │

│E = C - A2.1 - │ │ │ │ │

│A2.2.1 - D │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│по специальному │П │N(15) │П000050029104│<сумма> │

│расчету │ │ │ │ │

├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤

│Корректировка налоговой базы с учетом сумм переносимого убытка и сумм │

│прибыли, исключаемой из налоговой базы в связи с предоставлением │

│дополнительных льгот │

├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤

│Совокупная сумма│П │N(15) │П000050030004│<сумма> │

│переносимого │ │ │ │ │

│убытка (по │ │ │ │ │

│отдельному │ │ │ │ │

│расчету) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база с│П │N(15) │П000050031004│<сумма> │

│учетом суммы │ │ │ │ │

│перенесенного │ │ │ │ │

│убытка │ │ │ │ │

│G = E - F │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма прибыли, │П │N(15) │П000050032004│<сумма> │

│исключаемая из │ │ │ │ │

│налоговой базы в│ │ │ │ │

│связи с │ │ │ │ │

│предоставлением │ │ │ │ │

│дополнительных │ │ │ │ │

│льгот (по │ │ │ │ │

│отдельному │ │ │ │ │

│расчету) по │ │ │ │ │

│бюджету субъекта│ │ │ │ │

│Российской │ │ │ │ │

│Федерации │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма прибыли, │П │N(15) │П000050033004│<сумма> │

│исключаемая из │ │ │ │ │

│налоговой базы в│ │ │ │ │

│связи с │ │ │ │ │

│предоставлением │ │ │ │ │

│дополнительных │ │ │ │ │

│льгот (по │ │ │ │ │

│отдельному │ │ │ │ │

│расчету) по │ │ │ │ │

│местному бюджету│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │П │N(15) │П000050034004│<сумма> │

│для исчисления │ │ │ │ │

│налога в │ │ │ │ │

│федеральный │ │ │ │ │

│бюджет │ │ │ │ │

│I1 = G │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │П │N(15) │П000050035004│<сумма> │

│для исчисления │ │ │ │ │

│налога в бюджет │ │ │ │ │

│субъекта │ │ │ │ │

│Российской │ │ │ │ │

│Федерации │ │ │ │ │

│I2 = G - H1 │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │П │N(15) │П000050036004│<сумма> │

│для исчисления │ │ │ │ │

│налога в местный│ │ │ │ │

│бюджет │ │ │ │ │

│I3 = G - H2 │ │ │ │ │

└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘