ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО

от 1 июня 2007 г. N 78-Т

О ПРИМЕНЕНИИ ПУНКТА 5.1 ПОЛОЖЕНИЯ

БАНКА РОССИИ ОТ 26 МАРТА 2004 ГОДА N 254-П

"О ПОРЯДКЕ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ

РЕЗЕРВОВ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ, ПО ССУДНОЙ

И ПРИРАВНЕННОЙ К НЕЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ"

В связи с вопросами о порядке расчета эффективной процентной ставки применительно к требованиям пункта 5.1 Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774; 20 апреля 2006 года N 7728; 27 декабря 2006 года N 8676 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1) (далее - Положение Банка России N 254-П) и порядке доведения ее до сведения заемщика Банк России разъясняет следующее.

1. В расчет эффективной процентной ставки необходимо включать следующие платежи по обслуживанию ссуды, размеры и сроки уплаты которых известны на момент заключения договора на предоставление ссуды, в том числе <*>:

--------------------------------

<*> Законность и обоснованность платежей по обслуживанию ссуды определяются законодательством Российской Федерации и договором.

по погашению основного долга по ссуде;

по уплате процентов по ссуде;

сборы (комиссии) за рассмотрение заявки по ссуде (оформление ссуды);

комиссии за выдачу и сопровождение ссуды;

комиссии за открытие, ведение (обслуживание) ссудного и (или) текущего (если его открытие обусловлено заключением договора на предоставление ссуды) счетов;

комиссии за расчетное и операционное обслуживание;

платежи заемщика в пользу третьих лиц, в случае если обязанность их внесения заемщиком вытекает из условий договора на предоставление ссуды, в т.ч. платежи за услуги нотариуса; услуги по государственной регистрации и (или) оценке передаваемого в залог имущества (в том числе квартиры); услуги по страхованию жизни заемщика, ответственности заемщика, предмета залога (в том числе квартиры, автомобиля) и др.

При кредитовании счетов (статья 850 Гражданского кодекса Российской Федерации), операции по которым могут осуществляться с использованием кредитных и расчетных (дебетовых) карт (далее - банковские карты), дополнительно, помимо указанного, в расчет эффективной процентной ставки необходимо включать комиссии за выпуск и годовое обслуживание карт.

2. В расчет эффективной процентной ставки могут не включаться предусмотренные договором на предоставление ссуды платежи заемщика по обслуживанию ссуды, величина и (или) сроки уплаты которых зависят от решения заемщика и (или) варианта его поведения, в том числе:

комиссия за частичное (полное) досрочное погашение ссуды;

комиссия за снятие (погашение) ссуды наличными деньгами (за кассовое обслуживание), в т.ч. через банкомат;

неустойка в виде штрафа или пени, в том числе за превышение лимита овердрафта, установленного держателю банковской карты;

плата за предоставление информации о состоянии задолженности.

По банковским картам в расчет эффективной процентной ставки не включаются также: комиссии за осуществление операций в валюте, отличной от валюты счета (валюты предоставленной ссуды); комиссии за приостановку операций по банковской карте; комиссии за зачисление другими кредитными организациями денежных средств на банковскую карту.

3. По банковским картам расчет эффективной процентной ставки производится исходя из максимальной величины задолженности заемщика в размере лимита кредитования (лимита овердрафта), срока действия банковской карты, равномерных потоков по погашению основной суммы долга по ссуде и потоков по уплате процентов по ссуде и иных платежей, определенных условиями договора на предоставление ссуды. Пример указанного расчета приведен в приложении 1 к настоящему письму.

В случае если договором на предоставление ссуды предусмотрен минимальный ежемесячный платеж по погашению ссуды, то поток по погашению основной суммы долга определяется исходя из данного условия. Пример указанного расчета приведен в приложении 2 к настоящему письму.

Если условия предоставления ссуды предполагают различную величину затрат заемщика по обслуживанию ссуды в зависимости от решения заемщика и (или) варианта его поведения (например, договор на предоставление ссуды предусматривает льготный период кредитования, при соблюдении условий которого проценты по ссуде не взимаются), кредитная организация может производить расчет эффективной процентной ставки и для случая, когда расходы заемщика по обслуживанию ссуды будут минимальными. Пример указанного расчета приведен в приложении 3 к настоящему письму. В этом случае до заемщика наряду с размером эффективной процентной ставки, рассчитанной исходя из условий, приведенных в приложении 1 либо в приложении 2, также доводится информация о минимальном размере эффективной процентной ставки.

4. Информация об уменьшении эффективной процентной ставки в случае существенных изменений условий договора на предоставление ссуды может не доводиться до сведения заемщика.

5. Информация об эффективной процентной ставке (в случае изменения условий договора на предоставление ссуды - информация о новой (уточненной) величине эффективной процентной ставки) может доводиться до заемщика различными способами, например: фиксироваться в самом договоре на предоставление ссуды, дополнительном соглашении, приложении к договору на предоставление ссуды, на отдельном листе (например, по форме 2, предусмотренной Письмом Федеральной антимонопольной службы и Банка России от 26.05.2005 N ИА/7235 и 77-Т "О рекомендациях по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов" с учетом особенностей настоящего письма). Свидетельством доведения до заемщика информации об эффективной процентной ставке является наличие его подписи на документе, в котором указана эффективная процентная ставка. Если информация доводилась иным, нежели перечисленные выше, способом, то подтверждением ознакомления заемщика с данной информацией может являться его расписка.

6. Доведение до сведения заемщика эффективной процентной ставки рекомендуется сопровождать перечнем платежей, учтенных (п. 1 настоящего письма) и неучтенных (п. 2 настоящего письма) при ее расчете.

7. При включении ссуды в портфель однородных ссуд следует исходить из даты выдачи ссуды или даты внесения существенных изменений в условия договора на предоставление ссуды.

8. Доведите содержание настоящего письма до сведения кредитных организаций.

Первый заместитель

Председателя Банка России

Г.Г.МЕЛИКЬЯН