Глава 3. Порядок осуществления операций по счетам ликвидируемой кредитной организации

3.1. После представления документов, подтверждающих право осуществлять операции по корреспондентскому счету (субсчету) ликвидируемой кредитной организации (ее филиала), подразделение Банка России передает ликвидационной комиссии (ликвидатору) неисполненные распоряжения в порядке, установленном Положением Банка России от 29 июня 2012 года N 384-П "О платежной системе Банка России", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 4 июля 2012 года N 24797, 19 апреля 2013 года N 28207, 20 ноября 2013 года N 30408, 1 августа 2014 года N 33399, 9 декабря 2015 года N 40044, 7 декабря 2016 года N 44614.

В аналогичном порядке неисполненные распоряжения взыскателей средств передаются конкурсному управляющему (ликвидатору, ликвидационной комиссии, представителю Агентства) кредитными организациями - корреспондентами.

3.2. Корреспондентские счета ликвидируемой кредитной организации, открытые в кредитных организациях-корреспондентах, корреспондентские субсчета филиалов ликвидируемой кредитной организации, открытые в Банке России, подлежат закрытию в ходе проведения ликвидационных процедур по заявлению конкурсного управляющего (ликвидатора, председателя ликвидационной комиссии). Остатки денежных средств ликвидируемой кредитной организации должны быть переведены с указанных счетов на корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Банке России, платежным поручением конкурсного управляющего (ликвидатора, председателя ликвидационной комиссии).

При осуществлении функций конкурсного управляющего (ликвидатора) Агентством денежные средства, поступающие на корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Банке России, а также остатки средств на данном счете переводятся на счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Агентстве. Корреспондентские счета ликвидируемой кредитной организации, открытые в кредитных организациях-корреспондентах, корреспондентские субсчета филиалов ликвидируемой кредитной организации, открытые в Банке России, подлежат закрытию в ходе проведения ликвидационных процедур по заявлению представителя Агентства. Остатки денежных средств ликвидируемой кредитной организации переводятся с указанных счетов на счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Агентстве, или на корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Банке России.

Перевод денежных средств осуществляется на основании платежного поручения представителя Агентства либо на основании договора, заключенного ликвидируемой кредитной организацией в лице представителя Агентства и Банком России, предоставляющего право подразделению Банка России на составление распоряжения о переводе денежных средств на счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Агентстве.

Конкурсный управляющий (ликвидатор, председатель ликвидационной комиссии, представитель Агентства) получает от кредитной организации-корреспондента составленную в произвольной форме справку, подтверждающую закрытие корреспондентского счета ликвидируемой кредитной организации, и выписку из счета, подтверждающую перевод остатков денежных средств.

3.3. При ликвидации кредитной организации по решению арбитражного суда и утверждения (назначения) арбитражным судом конкурсного управляющего или ликвидатора средства обязательных резервов ликвидируемой кредитной организации, депонированные в Банке России, и иные средства, размещенные в Банке России, по заявлению конкурсного управляющего (ликвидатора, представителя Агентства), представленного в подразделение Банка России, определенное договором счета, переводятся Банком России на корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Банке России, в течение 10 календарных дней со дня получения соответствующего заявления.

При добровольной ликвидации кредитной организации средства обязательных резервов кредитной организации, депонированные в Банке России, переводятся Банком России на корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Банке России, после согласования промежуточного ликвидационного баланса территориальным учреждением Банка России (Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России, если им осуществлялся надзор за деятельностью кредитной организации) в течение 5 рабочих дней со дня получения от председателя ликвидационной комиссии (ликвидатора) соответствующего заявления.

3.4. С корреспондентского счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в Банке России, в порядке и очередности, установленной законодательством Российской Федерации, осуществляются расчеты с кредиторами ликвидируемой кредитной организации, а также расходы по текущим обязательствам ликвидируемой кредитной организации.

При осуществлении полномочий конкурсного управляющего (ликвидатора) Агентством расчеты с кредиторами и расходы по текущим обязательствам ликвидируемой кредитной организации осуществляются с корреспондентского счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в Банке России, или со счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в Агентстве.

3.5. Для аккумулирования денежных средств в иностранной валюте, включая зачисление сумм остатков валютных средств с корреспондентских счетов в банках-корреспондентах - нерезидентах, возврата ранее выданных кредитов и авансовых платежей, поступающих от дебиторов и иных контрагентов (резидентов и нерезидентов), доходов от ранее проведенных банковских операций и сделок, в том числе процентов по кредитам, конкурсный управляющий (ликвидатор, председатель ликвидационной комиссии, представитель Агентства) использует счета ликвидируемой кредитной организации в иностранной валюте, открытые до отзыва (аннулирования) у нее лицензии в кредитных организациях - резидентах, и (или) при необходимости открывает в кредитных организациях - резидентах иные корреспондентские счета в иностранной валюте, соответствующие валютам имеющихся требований ликвидируемой кредитной организации.

3.6. Расходы, связанные с текущими обязательствами ликвидируемой кредитной организации в иностранной валюте, осуществляются с корреспондентского валютного счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в кредитной организации - резиденте.

3.7. Остатки денежных средств на корреспондентских счетах ликвидируемой кредитной организации в иностранной валюте подлежат продаже за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации с последующим переводом денежных средств на корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Банке России, или при осуществлении полномочий конкурсного управляющего (ликвидатора) Агентством - на счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Агентстве.

3.8. При закрытии банковских счетов клиентов по их заявлениям в период ликвидации кредитной организации остатки денежных средств на закрываемых счетах являются кредиторской задолженностью и учитываются на балансе ликвидируемой кредитной организации.

3.9. При осуществлении выплат кредиторам - юридическим лицам денежные средства переводятся в безналичном порядке с корреспондентского счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в Банке России, или со счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в Агентстве, при осуществлении полномочий конкурсного управляющего (ликвидатора) Агентством, на указанный кредитором банковский счет, открытый на имя кредитора в кредитной организации-резиденте. При отсутствии у кредиторов-нерезидентов банковских счетов в валюте Российской Федерации денежные средства переводятся по их письменному заявлению на банковские счета в валюте Российской Федерации, указанные такими кредиторами, в том числе на банковские счета третьих лиц (резидентов и нерезидентов).

Для осуществления выплат кредиторам - физическим лицам денежные средства выдаются наличными в порядке, установленном нормативными актами Банка России, или переводятся с корреспондентского счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в Банке России, или со счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в Агентстве, при осуществлении полномочий конкурсного управляющего (ликвидатора) Агентством, на банковский счет, указанный кредитором, на основании реестра требований кредиторов, или переводятся в депозит нотариуса.

При добровольной ликвидации кредитной организации и принудительной ликвидации, осуществляемой в порядке статьи 23.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", расчеты с кредиторами осуществляются после согласования с территориальным учреждением Банка России (Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России, если им осуществлялся надзор за деятельностью кредитной организации) промежуточного ликвидационного баланса.

3.10. В случае если учредители (участники) ликвидируемой кредитной организации или третье лицо (третьи лица) изъявили желание исполнить обязательства признанной банкротом кредитной организации в соответствии со статьей 189.93 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", конкурсный управляющий открывает специальный (корреспондентский) счет ликвидируемой кредитной организации в кредитной организации-резиденте, на который зачисляются денежные средства в размере, необходимом для полного исполнения обязательств кредитной организации.

Указанный специальный (корреспондентский) счет открывается на основании заявления конкурсного управляющего с приложением документов, предусмотренных пунктом 2.2 настоящего Указания, для подтверждения права конкурсного управляющего осуществлять операции по корреспондентскому счету ликвидируемой кредитной организации.

3.11. Счета ликвидируемой кредитной организации подлежат закрытию в ходе проведения ликвидационных процедур кредитной организации, за исключением корреспондентского счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в Банке России, который закрывается на основании заявления конкурсного управляющего (ликвидатора, председателя ликвидационной комиссии), составленного в произвольной форме, и определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства либо о завершении ликвидации кредитной организации, а в случае добровольной ликвидации кредитной организации - на основании решения (протокола) собрания учредителей (участников) кредитной организации об утверждении ликвидационного баланса.

При осуществлении полномочий конкурсного управляющего (ликвидатора) Агентством счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Агентстве, закрывается после вынесения арбитражным судом определения о завершении конкурсного производства либо о завершении ликвидации кредитной организации. Справка о закрытии счета, составленная в произвольной форме, представляется представителем Агентства в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения ликвидируемой кредитной организации.

3.12. В соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России, конкурсный управляющий (ликвидатор, ликвидационная комиссия, представитель Агентства) представляет в территориальное учреждение Банка России, по месту нахождения ликвидируемой кредитной организации, бухгалтерскую и статистическую отчетность ликвидируемой кредитной организации, а также иные сведения и информацию о ходе ликвидации.