Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении N 3 к Листу 02) (Лист 05) (Таблица 21)
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль
по операциям, финансовые результаты которых учитываются
в особом порядке (за исключением отраженных
в Приложении N 3 к Листу 02) (Лист 05)
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │
│ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│1 - с ценными │ П │K(1) │П002100000200│<код> │
│бумагами, │ │ │ │принимает следующие │
│обращающимися на│ │ │ │значения: │
│организованном │ │ │ │1 - с ценными бумагами, │
│рынке ценных │ │ │ │обращающимися на │
│бумаг │ │ │ │организованном рынке │
│2 - с ценными │ │ │ │ценных бумаг| │
│бумагами, не │ │ │ │2 - с ценными бумагами, │
│обращающимися на│ │ │ │не обращающимися на │
│организованном │ │ │ │организованном рынке │
│рынке ценных │ │ │ │ценных бумаг| │
│бумаг │ │ │ │3 - с финансовыми │
│3 - с │ │ │ │инструментами срочных │
│финансовыми │ │ │ │сделок, не обращающимися │
│инструментами │ │ │ │на организованном рынке │
│срочных сделок, │ │ │ │ценных бумаг| │
│не обращающимися│ │ │ │4 - по операциям с │
│на │ │ │ │ценными бумагами, │
│организованном │ │ │ │обращающимися и не │
│рынке ценных │ │ │ │обращающимися на │
│бумаг │ │ │ │организованном рынке │
│4 - по операциям│ │ │ │ценных бумаг, │
│с ценными │ │ │ │полученными первичными │
│бумагами, │ │ │ │владельцами │
│обращающимися │ │ │ │государственных ценных │
│и не │ │ │ │бумаг в результате │
│обращающимися на│ │ │ │новации │
│организованном │ │ │ │ │
│рынке ценных │ │ │ │ │
│бумаг, │ │ │ │ │
│полученными │ │ │ │ │
│первичными │ │ │ │ │
│владельцами │ │ │ │ │
│государственных │ │ │ │ │
│ценных бумаг │ │ │ │ │
│в результате │ │ │ │ │
│новации │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Доход от │ П │N(15) │П002100001003│<сумма> │
│выбытия, в │ │ │ │ │
│т.ч. доход от │ │ │ │ │
│погашения │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Сумма │ П │N(15) │П002100002003│<сумма> │
│отклонения от │ │ │ │ │
│рыночной │ │ │ │ │
│(расчетной) цены│ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Расходы, │ П │N(15) │П002100003003│<сумма> │
│связанные с │ │ │ │ │
│приобретением │ │ │ │ │
│и реализацией │ │ │ │ │
│(выбытием, в │ │ │ │ │
│т.ч. погашением)│ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Итого прибыль │ П │N(15) │П002100004003│<сумма> │
│(убыток) │ │ │ │ │
│(строка │ │ │ │ │
│010 + строка │ │ │ │ │
│020 - строка │ │ │ │ │
│030) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Сумма │ П │N(15) │П002100005003│<сумма> │
│корректировки │ │ │ │ │
│прибыли │ │ │ │ │
│(убытка), │ │ │ │ │
│указанной по │ │ │ │ │
│строке 040 │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Налоговая база │ П │N(15) │П002100006003│<сумма> │
│(строка 040 - │ │ │ │ │
│строка 050) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Сумма убытка │ П │N(15) │П002100007003│<сумма> │
│или части │ │ │ │ │
│убытка, │ │ │ │ │
│полученного в │ │ │ │ │
│предыдущем │ │ │ │ │
│(предыдущих) │ │ │ │ │
│налоговом │ │ │ │ │
│(налоговых) │ │ │ │ │
│периоде │ │ │ │ │
│(периодах) │ │ │ │ │
│(строка 090 │ │ │ │ │
│Листа 05 │ │ │ │ │
│Декларации за │ │ │ │ │
│предыдущий │ │ │ │ │
│налоговый │ │ │ │ │
│период) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Сумма убытка │ П │N(15) │П002100008003│<сумма> │
│или части │ │ │ │ │
│убытка, │ │ │ │ │
│признаваемая в │ │ │ │ │
│отчетном │ │ │ │ │
│(налоговом) │ │ │ │ │
│периоде в целях │ │ │ │ │
│налогообложе- │ │ │ │ │
│ния, уменьшающая│ │ │ │ │
│налоговую базу │ │ │ │ │
│за отчетный │ │ │ │ │
│(налоговый) │ │ │ │ │
│период │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Сумма │ П │N(15) │П002100009003│<сумма> │
│неучтенного │ │ │ │ │
│убытка, │ │ │ │ │
│подлежащего │ │ │ │ │
│переносу на │ │ │ │ │
│будущий │ │ │ │ │
│отчетный │ │ │ │ │
│(налоговый) │ │ │ │ │
│период (строка │ │ │ │ │
│070 - строка │ │ │ │ │
│080) (если в │ │ │ │ │
│декларации за │ │ │ │ │
│налоговый │ │ │ │ │
│период строка │ │ │ │ │
│060 < 0, то │ │ │ │ │
│строка 090 = │ │ │ │ │
│строка 060 + │ │ │ │ │
│строка 070) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Налоговая база │ П │N(15) │П002100010003│<сумма> │
│(строка 060 - │ │ │ │ │
│строка 080) │ │ │ │ │
│отражается по │ │ │ │ │
│строкам 120, │ │ │ │ │
│130 Листа 02 │ │ │ │ │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей