Расчет стоимости прибыльной продукции, принадлежащей налогоплательщику, от выполнения соглашения о разделе продукции (Приложение N 1 к Листу 11) (Таблица 31)

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐

│ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │

│ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Наименование │ П │Т(254) │П002190000100│<текст> │

│соглашения о │ │ │ │ │

│разделе продук- │ │ │ │ │

│ции │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Объем произве- │ П │N(15) │П002190001003│<сумма> │

│денной продукции│ │ │ │ │

│(в натуральном │ │ │ │ │

│выражении) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Цена продукции │ П │N(15) │П002190002003│<сумма> │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма налога на │ П │N(15) │П002190003003│<сумма> │

│добычу полезных │ │ │ │ │

│ископаемых │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Объем произве- │ П │N(15) │П002190004003│<сумма> │

│денной продук- │ │ │ │ │

│ции, стоимостной│ │ │ │ │

│эквивалент кото-│ │ │ │ │

│рой используется│ │ │ │ │

│для уплаты нало-│ │ │ │ │

│га на добычу по-│ │ │ │ │

│лезных ископае- │ │ │ │ │

│мых (строка 030 │ │ │ │ │

│/ строка 020) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Предельный уро- │ П │N(4.2) │П002190005003│Принимает значение: │

│вень компенсаци-│ │ │ │0,75 или 0,90 │

│онной продукции │ │ │ │ │

│в отчетном (на- │ │ │ │ │

│логовом) перио- │ │ │ │ │

│де, установлен- │ │ │ │ │

│ный соглашением,│ │ │ │ │

│но не выше раз- │ │ │ │ │

│мера, определяе-│ │ │ │ │

│мого в соответ- │ │ │ │ │

│ствии со статьей│ │ │ │ │

│346.34 Налогово-│ │ │ │ │

│го кодекса, в │ │ │ │ │

│долях (0,75 или │ │ │ │ │

│0,90) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│В показателях │ П │N(15) │П002190006003│<сумма> │

│объема продукции│ │ │ │ │

│(строка 010 х │ │ │ │ │

│строка 050) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма возмещае- │ П │N(15) │П002190007003│<сумма> │

│мых расходов в │ │ │ │ │

│отчетном (нало- │ │ │ │ │

│говом) периоде -│ │ │ │ │

│всего (строка │ │ │ │ │

│080 + строка 090│ │ │ │ │

│+ строка 100) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в том числе: │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Остаток невозме-│ П │N(15) │П002190008003│<сумма> │

│щенных расходов │ │ │ │ │

│на начало отчет-│ │ │ │ │

│ного периода │ │ │ │ │

│(строка 250 рас-│ │ │ │ │

│чета за предыду-│ │ │ │ │

│щий отчетный пе-│ │ │ │ │

│риод) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Расходы, поне- │ П │N(15) │П002190009003│<сумма> │

│сенные до даты │ │ │ │ │

│вступления сог- │ │ │ │ │

│лашения в силу │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Расходы, поне- │ П │N(15) │П002190010003│<сумма> │

│сенные с даты │ │ │ │ │

│вступления сог- │ │ │ │ │

│лашения в силу, │ │ │ │ │

│- всего │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│В том числе: │ П │N(15) │П002190011003│<сумма> │

│расходы на при- │ │ │ │ │

│обретение, соо- │ │ │ │ │

│ружение, изго- │ │ │ │ │

│товление, дос- │ │ │ │ │

│тавку амортизи- │ │ │ │ │

│руемого имущест-│ │ │ │ │

│ва (основных │ │ │ │ │

│средств и нема- │ │ │ │ │

│териальных акти-│ │ │ │ │

│вов) и доведение│ │ │ │ │

│его до состоя- │ │ │ │ │

│ния, в котором │ │ │ │ │

│оно пригодно для│ │ │ │ │

│использования, с│ │ │ │ │

│учетом ограниче-│ │ │ │ │

│ний, установлен-│ │ │ │ │

│ных соглашением │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│расходы на осво-│ П │N(15) │П002190012003│<сумма> │

│ение природных │ │ │ │ │

│ресурсов, ука- │ │ │ │ │

│занные в пункте │ │ │ │ │

│1 статьи 261 НК,│ │ │ │ │

│- всего │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│расходы, связан-│ П │N(15) │П002190013003│<сумма> │

│ные с содержани-│ │ │ │ │

│ем и эксплуата- │ │ │ │ │

│цией имущества, │ │ │ │ │

│которое было пе-│ │ │ │ │

│редано государ- │ │ │ │ │

│ством в безвоз- │ │ │ │ │

│мездное пользо- │ │ │ │ │

│вание налого- │ │ │ │ │

│плательщику в │ │ │ │ │

│соответствии со │ │ │ │ │

│статьей 11 Феде-│ │ │ │ │

│рального закона │ │ │ │ │

│"О соглашениях о│ │ │ │ │

│разделе продук- │ │ │ │ │

│ции" │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│расходы, произ- │ П │N(15) │П002190014003│<сумма> │

│веденные (поне- │ │ │ │ │

│сенные) в форме │ │ │ │ │

│отчислений в │ │ │ │ │

│ликвидационный │ │ │ │ │

│фонд для финан- │ │ │ │ │

│сирования ликви-│ │ │ │ │

│дационных работ │ │ │ │ │

│в размере, уста-│ │ │ │ │

│новленном сог- │ │ │ │ │

│лашением │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│управленческие │ П │N(15) │П002190015003│<сумма> │

│расходы, связан-│ │ │ │ │

│ные с выполнени-│ │ │ │ │

│ем соглашения │ │ │ │ │

│(расходы на оп- │ │ │ │ │

│лату аренды офи-│ │ │ │ │

│сов налогопла- │ │ │ │ │

│тельщика, расхо-│ │ │ │ │

│ды на их содер- │ │ │ │ │

│жание, информа- │ │ │ │ │

│ционные и кон- │ │ │ │ │

│сультационные │ │ │ │ │

│услуги, предста-│ │ │ │ │

│вительские рас- │ │ │ │ │

│ходы, расходы │ │ │ │ │

│на рекламу и │ │ │ │ │

│другие управлен-│ │ │ │ │

│ческие расходы) │ │ │ │ │

│(показатель │ │ │ │ │

│строки 160, если│ │ │ │ │

│строка 160 мень-│ │ │ │ │

│ше строки 170, │ │ │ │ │

│или показатель │ │ │ │ │

│строки 170, если│ │ │ │ │

│строка 160 боль-│ │ │ │ │

│ше строки 170) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Фактически поне-│ П │N(15) │П002190016003│<сумма> │

│сенные управлен-│ │ │ │ │

│ческие расходы │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Фактически поне-│ П │N(15) │П002190017003│<сумма> │

│сенные управлен-│ │ │ │ │

│ческие расходы в│ │ │ │ │

│пределах норма- │ │ │ │ │

│тива, установ- │ │ │ │ │

│ленного соглаше-│ │ │ │ │

│нием, в отчетном│ │ │ │ │

│(налоговом) пе- │ │ │ │ │

│риоде │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│суммы налогов, │ П │N(15) │П002190018003│<сумма> │

│начисленные в │ │ │ │ │

│порядке, уста- │ │ │ │ │

│новленном зако- │ │ │ │ │

│нодательством │ │ │ │ │

│Российской Феде-│ │ │ │ │

│рации о налогах │ │ │ │ │

│и сборах, за ис-│ │ │ │ │

│ключением пере- │ │ │ │ │

│численных в │ │ │ │ │

│статье 270 НК │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Стоимость ком- │ П │N(15) │П002190019003│<сумма> │

│пенсационной │ │ │ │ │

│продукции в от- │ │ │ │ │

│четном (налого- │ │ │ │ │

│вом) периоде с │ │ │ │ │

│учетом предель- │ │ │ │ │

│ного уровня ком-│ │ │ │ │

│пенсационной │ │ │ │ │

│продукции (стро-│ │ │ │ │

│ка 060 х строку │ │ │ │ │

│020) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Стоимость ком- │ П │N(15) │П002190020003│<сумма> │

│пенсационной │ │ │ │ │

│продукции, нап- │ │ │ │ │

│равляемой на │ │ │ │ │

│возмещение рас- │ │ │ │ │

│ходов (показа- │ │ │ │ │

│тель строки 070,│ │ │ │ │

│если строка 070 │ │ │ │ │

│меньше строки │ │ │ │ │

│190, или показа-│ │ │ │ │

│тель строки 190,│ │ │ │ │

│если показатель │ │ │ │ │

│строки 190 боль-│ │ │ │ │

│ше показателя │ │ │ │ │

│строки 070) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма управлен- │ П │N(15) │П002190021003│<сумма> │

│ческих расходов │ │ │ │ │

│в пределах 2 │ │ │ │ │

│процентов от об-│ │ │ │ │

│щей суммы расхо-│ │ │ │ │

│дов, возмещаемых│ │ │ │ │

│налогоплательщи-│ │ │ │ │

│ку в отчетном │ │ │ │ │

│периоде, в соот-│ │ │ │ │

│ветствии с │ │ │ │ │

│пунктом 9 статьи│ │ │ │ │

│346.38 НК │ │ │ │ │

│(строка 200 х │ │ │ │ │

│2 / 100) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Превышение уп- │ П │N(15) │П002190022003│<сумма> │

│равленческих │ │ │ │ │

│расходов (строка│ │ │ │ │

│150 - строка │ │ │ │ │

│210) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма расходов, │ П │N(15) │П002190023003│<сумма> │

│возмещенных ин- │ │ │ │ │

│вестору в отчет-│ │ │ │ │

│ном (налоговом) │ │ │ │ │

│периоде (строка │ │ │ │ │

│200 - строка │ │ │ │ │

│220, если пока- │ │ │ │ │

│затель строки │ │ │ │ │

│220 больше нуля)│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Объем компенса- │ П │N(15) │П002190024003│<сумма> │

│ционной продук- │ │ │ │ │

│ции, направлен- │ │ │ │ │

│ной на возмеще- │ │ │ │ │

│ние расходов в │ │ │ │ │

│отчетном (нало- │ │ │ │ │

│говом) периоде │ │ │ │ │

│(строка 230 / │ │ │ │ │

│строка 020) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Остаток невозме-│ П │N(15) │П002190025003│<сумма> │

│щенных затрат на│ │ │ │ │

│конец отчетного │ │ │ │ │

│(налогового) пе-│ │ │ │ │

│риода (строка │ │ │ │ │

│070 - строка 230│ │ │ │ │

│- строка 220, │ │ │ │ │

│если показатель │ │ │ │ │

│строки 220 боль-│ │ │ │ │

│ше нуля) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Доля налогопла- │ П │N(15.3) │П002190026003│<доля> │

│тельщика в при- │ │ │ │ │

│быльной продук- │ │ │ │ │

│ции, полученной │ │ │ │ │

│от выполнения │ │ │ │ │

│соглашения о │ │ │ │ │

│разделе продук- │ │ │ │ │

│ции │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Объем прибыльной│ П │N(15) │П002190027003│<сумма> │

│продукции, при- │ │ │ │ │

│надлежащей нало-│ │ │ │ │

│гоплательщику от│ │ │ │ │

│выполнения сог- │ │ │ │ │

│лашения о разде-│ │ │ │ │

│ле продукции │ │ │ │ │

│((строка 010 - │ │ │ │ │

│строка 040 - │ │ │ │ │

│строка 240) х │ │ │ │ │

│строка 260) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Стоимость при- │ П │N(15) │П002190028003│<сумма> │

│быльной продук- │ │ │ │ │

│ции, принадлежа-│ │ │ │ │

│щей налогопла- │ │ │ │ │

│тельщику от вы- │ │ │ │ │

│полнения согла- │ │ │ │ │

│шения о разделе │ │ │ │ │

│продукции (стро-│ │ │ │ │

│ка 270 х │ │ │ │ │

│строка 020) │ │ │ │ │

└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘