Расходы, связанные с производством и реализацией (Приложение N 2 к листу 02) (Таблица 14)

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐

│ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │

│ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Является сель- │ П │К(1) │П002020000200│<код> Принимает значение:│

│скохозяйственным│ │ │ │1 - является сельскохо- │

│товаропроизводи-│ │ │ │зяйственным товаропроиз- │

│телем │ │ │ │водителем │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Прямые расходы, │ П │N(15) │П002020001003│<сумма> │

│относящиеся к │ │ │ │ │

│реализованным │ │ │ │ │

│товарам, рабо- │ │ │ │ │

│там, услугам │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Материальные │ П │N(15) │П002020002003│<сумма> │

│расходы, относя-│ │ │ │ │

│щиеся к расходам│ │ │ │ │

│текущего отчет- │ │ │ │ │

│ного (налогово- │ │ │ │ │

│го) периода, за │ │ │ │ │

│исключением рас-│ │ │ │ │

│ходов, относя- │ │ │ │ │

│щихся к прямым │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Расходы на опла-│ П │N(15) │П002020003003│<сумма> │

│ту труда, отно- │ │ │ │ │

│сящиеся к расхо-│ │ │ │ │

│дам текущего от-│ │ │ │ │

│четного (налого-│ │ │ │ │

│вого) периода, │ │ │ │ │

│за исключением │ │ │ │ │

│расходов, отно- │ │ │ │ │

│сящихся к прямым│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Суммы начислен- │ П │N(15) │П002020004003│<сумма> │

│ной амортизации,│ │ │ │ │

│относящиеся к │ │ │ │ │

│расходам текуще-│ │ │ │ │

│го отчетного │ │ │ │ │

│(налогового) пе-│ │ │ │ │

│риода, за исклю-│ │ │ │ │

│чением расходов,│ │ │ │ │

│относящихся к │ │ │ │ │

│прямым │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Расходы, форми- │ П │N(15) │П002020005003│<сумма> │

│руемые в поряд- │ │ │ │ │

│ке, предусмот- │ │ │ │ │

│ренном ст. ст. │ │ │ │ │

│260, 261, 262, │ │ │ │ │

│263 НК, - всего │ │ │ │ │

├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤

│в том числе: │

├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤

│Наименование │ П │Т(254) │П002020005101│<текст> │

│вписываемого по-│ │ │ │ │

│казателя │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Вписываемый по- │ П │N(15) │П002020005103│<сумма> │

│казатель - рас- │ │ │ │ │

│ходы │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Наименование │ П │Т(254) │П002020005201│<текст> │

│вписываемого по-│ │ │ │ │

│казателя │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Вписываемый по- │ П │N(15) │П002020005203│<сумма> │

│казатель - рас- │ │ │ │ │

│ходы │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Наименование │ П │Т(254) │П002020005301│<текст> │

│вписываемого по-│ │ │ │ │

│казателя │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Вписываемый по- │ П │N(15) │П002020005303│<сумма> │

│казатель - рас- │ │ │ │ │

│ходы │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Наименование │ П │Т(254) │П002020005401│<текст> │

│вписываемого по-│ │ │ │ │

│казателя │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Вписываемый по- │ П │N(15) │П002020005403│<сумма> │

│казатель - рас- │ │ │ │ │

│ходы │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Прочие расходы -│ П │N(15) │П002020006003│<сумма> │

│всего (сумма │ │ │ │ │

│строк с 070 по │ │ │ │ │

│100, кроме стро-│ │ │ │ │

│ки 071) │ │ │ │ │

├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤

│в том числе: │

├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤

│суммы налогов и │ П │N(15) │П002020007003│<сумма> │

│сборов, начис- │ │ │ │ │

│ленные в поряд- │ │ │ │ │

│ке, установлен- │ │ │ │ │

│ном законода- │ │ │ │ │

│тельством Рос- │ │ │ │ │

│сийской Федера- │ │ │ │ │

│ции о налогах и │ │ │ │ │

│сборах, за ис- │ │ │ │ │

│ключением пере- │ │ │ │ │

│численных в │ │ │ │ │

│статье 270 НК │ │ │ │ │

├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤

│из них: │

├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤

│суммы ЕСН, отно-│ П │N(15) │П002020007103│<сумма> │

│сящиеся к кос- │ │ │ │ │

│венным расходам │ │ │ │ │

│текущего отчет- │ │ │ │ │

│ного (налогово- │ │ │ │ │

│го) периода │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│расходы по арен-│ П │N(15) │П002020008003│<сумма> │

│де федерального │ │ │ │ │

│имущества, иму- │ │ │ │ │

│щества субъектов│ │ │ │ │

│Российской Феде-│ │ │ │ │

│рации и муници- │ │ │ │ │

│пального иму- │ │ │ │ │

│щества │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│часть убытка от │ П │N(15) │П002020009003│<сумма> │

│реализации амор-│ │ │ │ │

│тизируемого иму-│ │ │ │ │

│щества, относя- │ │ │ │ │

│щаяся к расходам│ │ │ │ │

│текущего отчет- │ │ │ │ │

│ного (налогово- │ │ │ │ │

│го) периода │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│другие расходы │ П │N(15) │П002020010003│<сумма> │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Стоимость реали-│ П │N(15) │П002020011003│<сумма> │

│зованных покуп- │ │ │ │ │

│ных товаров │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Прямые расходы │ П │N(15) │П002020012003│<сумма> │

│налогоплательщи-│ │ │ │ │

│ков, осуществля-│ │ │ │ │

│ющих оптовую, │ │ │ │ │

│мелкооптовую и │ │ │ │ │

│розничную тор- │ │ │ │ │

│говлю в текущем │ │ │ │ │

│отчетном (нало- │ │ │ │ │

│говом) периоде │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Расходы, связан-│ П │N(15) │П002020013003│<сумма> │

│ные с приобрете-│ │ │ │ │

│нием и реализа- │ │ │ │ │

│цией (выбытием, │ │ │ │ │

│в т.ч. погашени-│ │ │ │ │

│ем) ценных бумаг│ │ │ │ │

│профессиональны-│ │ │ │ │

│ми участниками │ │ │ │ │

│рынка ценных бу-│ │ │ │ │

│маг │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Цена приобрете- │ П │N(15) │П002020014003│<сумма> │

│ния реализован- │ │ │ │ │

│ного прочего │ │ │ │ │

│имущества и рас-│ │ │ │ │

│ходы, связанные │ │ │ │ │

│с его реализаци-│ │ │ │ │

│ей │ │ │ │ │

├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤

│в том числе: │

├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤

│стоимость ком- │ П │N(15) │П002020014103│<сумма> │

│пенсационной │ │ │ │ │

│продукции, полу-│ │ │ │ │

│ченной инвесто- │ │ │ │ │

│ром при выполне-│ │ │ │ │

│нии СРП, и рас- │ │ │ │ │

│ходы по ее реа- │ │ │ │ │

│лизации │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│стоимость доли │ П │N(15) │П002020014203│<сумма> │

│прибыльной про- │ │ │ │ │

│дукции, получен-│ │ │ │ │

│ной инвестором │ │ │ │ │

│при выполнении │ │ │ │ │

│СРП, и расходы │ │ │ │ │

│по ее реализации│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Остаточная стои-│ П │N(15) │П002020015003│<сумма> │

│мость реализо- │ │ │ │ │

│ванного аморти- │ │ │ │ │

│зируемого иму- │ │ │ │ │

│щества и расхо- │ │ │ │ │

│ды, связанные с │ │ │ │ │

│его реализацией │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Стоимость реали-│ П │N(15) │П002020016003│<сумма> │

│зованного права │ │ │ │ │

│требования при │ │ │ │ │

│его реализации │ │ │ │ │

│как финансовой │ │ │ │ │

│услуги │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Стоимость реали-│ П │N(15) │П002020017003│<сумма> │

│зованного права │ │ │ │ │

│требования в со-│ │ │ │ │

│ответствии с │ │ │ │ │

│п. п. 1, 2 ста- │ │ │ │ │

│тьи 279 НК: │ │ │ │ │

│ до наступления │ │ │ │ │

│ срока платежа │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Стоимость реали-│ П │N(15) │П002020018003│<сумма> │

│зованного права │ │ │ │ │

│требования в со-│ │ │ │ │

│ответствии с │ │ │ │ │

│п. п. 1, 2 ста- │ │ │ │ │

│тьи 279 НК │ │ │ │ │

│ после наступле-│ │ │ │ │

│ ния срока пла- │ │ │ │ │

│ тежа │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Расходы, поне- │ П │N(15) │П002020019003│<сумма> │

│сенные обслужи- │ │ │ │ │

│вающими произ- │ │ │ │ │

│водствами и хо- │ │ │ │ │

│зяйствами при │ │ │ │ │

│реализации ими │ │ │ │ │

│товаров (работ, │ │ │ │ │

│услуг), имущест-│ │ │ │ │

│венных прав в │ │ │ │ │

│текущем отчетном│ │ │ │ │

│(налоговом) пе- │ │ │ │ │

│риоде │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Убытки от реали-│ П │N(15) │П002020020003│<сумма> │

│зации амортизи- │ │ │ │ │

│руемого имущест-│ │ │ │ │

│ва, принимаемые │ │ │ │ │

│для целей нало- │ │ │ │ │

│гообложения в │ │ │ │ │

│специальном по- │ │ │ │ │

│рядке │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Убыток от реали-│ П │N(15) │П002020021003│<сумма> │

│зации права тре-│ │ │ │ │

│бования в соот- │ │ │ │ │

│ветствии со │ │ │ │ │

│статьей 279 НК: │ │ │ │ │

│по п. 1 - размер│ │ │ │ │

│убытка, превыша-│ │ │ │ │

│ющий сумму про- │ │ │ │ │

│центов, исчис- │ │ │ │ │

│ленных в соот- │ │ │ │ │

│ветствии со │ │ │ │ │

│статьей 269 НК │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│по п. 2 - убыток│ П │N(15) │П002020022003│<сумма> │

│от реализации │ │ │ │ │

│права требования│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Убытки при реа- │ П │N(15) │П002020023003│<сумма> │

│лизации права │ │ │ │ │

│требования как │ │ │ │ │

│реализация фи- │ │ │ │ │

│нансовых услуг │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Суммы убытков │ П │N(15) │П002020024003│<сумма> │

│текущего отчет- │ │ │ │ │

│ного (налогово- │ │ │ │ │

│го) периода по │ │ │ │ │

│объектам обслу- │ │ │ │ │

│живающих произ- │ │ │ │ │

│водств и хо- │ │ │ │ │

│зяйств, включая │ │ │ │ │

│объекты жилищно-│ │ │ │ │

│коммунальной и │ │ │ │ │

│социально-куль- │ │ │ │ │

│турной сферы │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Убытки от реали-│ П │N(15) │П002020025003│<сумма> │

│зации компенса- │ │ │ │ │

│ционной продук- │ │ │ │ │

│ции │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Суммы убытков │ П │N(15) │П002020026003│<сумма> │

│прошлых лет по │ │ │ │ │

│объектам обслу- │ │ │ │ │

│живающих произ- │ │ │ │ │

│водств и хо- │ │ │ │ │

│зяйств, включая │ │ │ │ │

│объекты жилищно-│ │ │ │ │

│коммунальной и │ │ │ │ │

│социально-куль- │ │ │ │ │

│турной сферы, │ │ │ │ │

│учитываемые в │ │ │ │ │

│уменьшение при- │ │ │ │ │

│были текущего │ │ │ │ │

│отчетного (нало-│ │ │ │ │

│гового) периода,│ │ │ │ │

│полученной по │ │ │ │ │

│указанным видам │ │ │ │ │

│деятельности │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Итого признанных│ П │N(15) │П002020027003│<сумма> │

│расходов ((сумма│ │ │ │ │

│строк с 010 по │ │ │ │ │

│060) + сумма │ │ │ │ │

│строк с 110 по │ │ │ │ │

│190 - (сумма │ │ │ │ │

│строк с 200 по │ │ │ │ │

│250) + строка │ │ │ │ │

│260) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Справочно: │ П │N(15) │П002020028003│<сумма> │

│Сумма начислен- │ │ │ │ │

│ной амортизации,│ │ │ │ │

│за отчетный │ │ │ │ │

│(налоговый) пе- │ │ │ │ │

│риод - всего │ │ │ │ │

├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤

│в том числе: │

├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤

│по нематериаль- │ П │N(15) │П002020028103│<сумма> │

│ным активам │ │ │ │ │

├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤

│Расходы, не учитываемые в целях налогообложения │

├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤

│Общая сумма рас-│ П │N(15) │П002020029003│<сумма> │

│ходов, не учиты-│ │ │ │ │

│ваемых в целях │ │ │ │ │

│налогообложения,│ │ │ │ │

│всего: │ │ │ │ │

│(сумма строк 300│ │ │ │ │

│и 310) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Из строки 290 │ П │N(15) │П002020030003│<сумма> │

│расходы, которые│ │ │ │ │

│не учтены в сос-│ │ │ │ │

│таве расходов │ │ │ │ │

│для целей нало- │ │ │ │ │

│гообложения на │ │ │ │ │

│основании пунк- │ │ │ │ │

│тов 1 - 48 │ │ │ │ │

│статьи 270 НК │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в том числе вып-│ П │N(15) │П002020030103│<сумма> │

│латы в пользу │ │ │ │ │

│физических лиц │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Из строки 290 │ П │N(15) │П002020031003│<сумма> │

│расходы, которые│ │ │ │ │

│не учтены в сос-│ │ │ │ │

│таве расходов │ │ │ │ │

│для целей нало- │ │ │ │ │

│гообложения на │ │ │ │ │

│основании пункта│ │ │ │ │

│49 статьи 270 │ │ │ │ │

│НК │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│в том числе вып-│ П │N(15) │П002020031103│<сумма> │

│латы в пользу │ │ │ │ │

│физических лиц │ │ │ │ │

└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘