Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (Лист 05) (Таблица 24)

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐

│ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │

│ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Выручка от │П │N(15) │П002120001003│<сумма> │

│реализации │ │ │ │ │

│(выбытия, в т.ч.│ │ │ │ │

│доход от │ │ │ │ │

│погашения) │ │ │ │ │

│ценных бумаг, │ │ │ │ │

│обращающихся на │ │ │ │ │

│организованном │ │ │ │ │

│рынке ценных │ │ │ │ │

│бумаг │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма отклонения│П │N(15) │П002120002003│<сумма> │

│фактической │ │ │ │ │

│выручки от │ │ │ │ │

│реализации │ │ │ │ │

│(выбытия) ценных│ │ │ │ │

│бумаг, │ │ │ │ │

│обращающихся на │ │ │ │ │

│организованном │ │ │ │ │

│рынке ценных │ │ │ │ │

│бумаг, ниже │ │ │ │ │

│минимальной цены│ │ │ │ │

│сделок на │ │ │ │ │

│организованном │ │ │ │ │

│рынке ценных │ │ │ │ │

│бумаг │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Расходы, │П │N(15) │П002120003003│<сумма> │

│связанные с │ │ │ │ │

│приобретением и │ │ │ │ │

│реализацией │ │ │ │ │

│(выбытием, в │ │ │ │ │

│т.ч. погашением)│ │ │ │ │

│ценных бумаг, │ │ │ │ │

│обращающихся на │ │ │ │ │

│организованном │ │ │ │ │

│рынке ценных │ │ │ │ │

│бумаг │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Итого прибыль │П │N(15) │П002120004003│<сумма> │

│(убыток) (строка│ │ │ │ │

│010 + строка 020│ │ │ │ │

│- строка 030) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма │П │N(15) │П002120005003│<сумма> │

│положительного │ │ │ │ │

│сальдо курсовых │ │ │ │ │

│разниц, │ │ │ │ │

│возникших с даты│ │ │ │ │

│поступления │ │ │ │ │

│иностранной │ │ │ │ │

│валюты на счет │ │ │ │ │

│предприятия или │ │ │ │ │

│организации и до│ │ │ │ │

│даты принятия │ │ │ │ │

│ОВГВЗ серии III │ │ │ │ │

│к бухгалтерскому│ │ │ │ │

│учету, в доле, │ │ │ │ │

│приходящейся на │ │ │ │ │

│реализованные │ │ │ │ │

│(выбывшие) │ │ │ │ │

│государственные │ │ │ │ │

│ценные бумаги │ │ │ │ │

│(для первичных │ │ │ │ │

│владельцев) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма прибыли, │П │N(15) │П002120006003│<сумма> │

│направляемая на │ │ │ │ │

│покрытие убытка │ │ │ │ │

│по ценным │ │ │ │ │

│бумагам, │ │ │ │ │

│полученным в │ │ │ │ │

│результате │ │ │ │ │

│новации │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │П │N(15) │П002120007003│<сумма> │

│(строка 040 - │ │ │ │ │

│строка 050 - │ │ │ │ │

│строка 060) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│30% от налоговой│П │N(15) │П002120008003│<сумма> │

│базы (строка 070│ │ │ │ │

│х 0,3) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма убытка или│П │N(15) │П002120009003│<сумма> │

│части убытка, │ │ │ │ │

│полученного в │ │ │ │ │

│предыдущем │ │ │ │ │

│(предыдущих) │ │ │ │ │

│налоговом │ │ │ │ │

│(налоговых) │ │ │ │ │

│периоде │ │ │ │ │

│(периодах). │ │ │ │ │

│Входящее сальдо │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма убытка или│П │N(15) │П002120010003│<сумма> │

│части убытка, │ │ │ │ │

│признаваемая в │ │ │ │ │

│отчетном │ │ │ │ │

│(налоговом) │ │ │ │ │

│периоде в целях │ │ │ │ │

│налогообложения,│ │ │ │ │

│уменьшающая │ │ │ │ │

│налоговую базу │ │ │ │ │

│за отчетный │ │ │ │ │

│(налоговый) │ │ │ │ │

│период (не выше │ │ │ │ │

│30% строки 070) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма │П │N(15) │П002120011003│<сумма> │

│неучтенного │ │ │ │ │

│убытка, │ │ │ │ │

│подлежащего │ │ │ │ │

│переносу на │ │ │ │ │

│будущий отчетный│ │ │ │ │

│(налоговый) │ │ │ │ │

│период. │ │ │ │ │

│Исходящее │ │ │ │ │

│сальдо (строка │ │ │ │ │

│090 - строка │ │ │ │ │

│100) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │П │N(15) │П002120012003│<сумма> │

│(строка 070 - │ │ │ │ │

│строка 100), │ │ │ │ │

│отражается по │ │ │ │ │

│строкам 180 - │ │ │ │ │

│200 Листа 02 │ │ │ │ │

└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘