3.1. Порядок заполнения Раздела I "Размещение собственного имущества"

3.1. Порядок заполнения Раздела I "Размещение собственного имущества".

В таблице Раздела I Формы НПФ-Р приводятся данные по составу пенсионных резервов на отчетную дату (последний день последнего месяца отчетного квартала для квартальной отчетности или 31 декабря отчетного года - для годового отчета) в денежном выражении и в процентах. Количество объектов размещения указывается только в единицах, означающих количество эмитентов ценных бумаг, выпусков ценных бумаг, компаний или банков в соответствии с ограничениями по каждому направлению.

3.1.1. В строке 110 "Пенсионные резервы" указывается сумма средств пенсионных резервов фонда, размещенных через управляющую компанию и (или) самостоятельно.

3.1.2. В строках 210 - 230 указывается структура пенсионных резервов по срокам размещения в денежном выражении и в процентах к сумме пенсионных резервов, указанной в строке 110 Формы НПФ-Р.

3.1.3. Сумма показателей по строкам 210, 220 и 230 в денежном выражении равняется показателю строки 110 Формы НПФ-Р.

3.1.4. В строках 310 - 440 отражаются состав пенсионных резервов в денежном выражении и процентное отношение каждого направления к сумме пенсионных резервов, указанной в строке 110 Формы НПФ-Р. Сумма средств пенсионных резервов и процентов по строкам 310, 320, 330, 340, 350, 360, 370, 380, 390, 410, 420, 430 и 440 должны равняться сумме пенсионных резервов в строке 110 Формы НПФ-Р и ста процентам.

3.1.5. Показатели строки 310 "денежные средства на банковских счетах" равняются сумме соответствующих показателей строк 311 и 312.

3.1.6. Показатели строки 320 "банковские депозиты и депозитные сертификаты российских банков (суммарно не более 50%, в одном банке - не более 10%)" равняются сумме соответствующих показателей строк 321 и 322.

3.1.7. Показатели строки 390 "паи открытых и интервальных ПИФ и акции АИФ (не более 50%, одной управляющей компанией - не более 25%)" равняются сумме соответствующих показателей строк 391 - 393.

3.1.8. Показатели строки 410 "паи закрытых ПИФ, допущенные к торгам, и акции АИФ (с недвижимостью - не более 20%, с долей акций одного эмитента более 35% - не более 10%)" равняются сумме соответствующих показателей строк 411 и 412.

3.1.9. Показатели строки 411 "паи закрытых ПИФ" равняются сумме соответствующих показателей строк 4111 и 4112.

3.1.10. Показатели строки 412 "акции АИФ" равняются сумме соответствующих показателей строк 4121 и 4122.

3.1.11. Показатели строки 420 "ценные бумаги иностранных государств и организаций (суммарно - не более 30%)" равняются сумме соответствующих показателей строк 421 - 424.

3.1.12. Показатели строки 440 "другие направления размещения" равняются сумме соответствующих показателей строк 441, 442 и 443.

3.1.13. Показатели строки 441 "дебиторская задолженность" равняются сумме соответствующих показателей строк 4411 - 4414.

3.1.14. Показатели строк 470 - 530 указываются справочно и в 100% размещенных пенсионных резервов не входят.

3.1.15. Показатели строки 470 "Дебиторская задолженность по срокам размещения" равняются сумме соответствующих показателей строк 471 - 473.

3.1.16. Показатели строки 490 равняются сумме соответствующих показателей строк 491 и 492.

3.1.17. В строке 530 "Сумма размещенных средств из состава имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности" данные указываются только в денежном выражении.

3.1.18. В строках 620 - 710 указывается количество объектов размещения (один объект размещения - один банк, один выпуск ценных бумаг, один эмитент, одна управляющая компания) по каждому направлению, выраженное в единицах.