4.1. Порядок заполнения Раздела I "Управляющая компания" Формы НПФ-РДУ

4.1. Порядок заполнения Раздела I "Управляющая компания ____" Формы НПФ-РДУ.

Данный Раздел с пунктами 1.1 "Пенсионные резервы и их состав" и 2.1 "Доходы и расходы, связанные с размещением пенсионных резервов" является отчетом по конкретной управляющей компании, с которой фондом заключен договор доверительного управления. При наличии договоров с двумя, тремя и т.д. компаниями заполняются разделы II, III и т.д. с пунктами 1.2, 2.2, 1.3, 2.3 и т.д.

4.1.1. В пункте 1.1 Формы НПФ-РДУ приводятся данные на отчетную дату (последнее число последнего месяца отчетного квартала для квартальной отчетности или 31 декабря отчетного года - для годового отчета) о размере пенсионных резервов, размещенных через указанную компанию, состав пенсионных резервов по объектам вложений и данные о доходах и расходах, связанных с размещением пенсионных резервов через данную компанию. В случае прекращения договора доверительного управления с какой-либо компанией на отчетную дату в соответствующем разделе данный пункт не заполняется.

4.1.2. В строке 110 "Пенсионные резервы" указываются пенсионные резервы фонда, находящиеся в доверительном управлении в данной компании, в денежном выражении и в процентах по отношению к сумме всех размещенных пенсионных резервов.

4.1.3. В строках 320 - 440 указываются данные по объектам размещения в денежном выражении и в процентах от суммы пенсионных резервов, находящихся в доверительном управлении в данной компании.

4.1.4. Сумма показателей строк 320 - 390 и 410 - 440 должна быть равна показателям строки 110 "Пенсионные резервы" в денежном выражении и ста процентам.

4.1.5. Данные строк 450 - 470 указываются справочно и в 100% не входят.

4.2. В пункте 2.1 "Доходы и расходы, связанные с размещением пенсионных резервов" отражаются данные в денежном выражении и в процентах к сумме средств пенсионных резервов, отраженных в строке 110 "Пенсионные резервы" пункта 1.1 данной формы. В случае прекращения договора доверительного управления с какой-либо компанией на отчетную дату в соответствующем разделе данный пункт заполняется в обязательном порядке.

4.2.1. В строках 510 "Расходы, связанные с размещением пенсионных резервов" и 520 "Доход от размещения пенсионных резервов без учета расходов, связанных с размещением" отражаются данные о доходах и расходах фонда в денежном выражении, которые должны корреспондироваться с соответствующими данными формы N 2-НПФ Приказа Минфина России.

4.2.2. В строке 530 "Доход от размещения пенсионных резервов с учетом расходов, связанных с размещением" отражается доход от размещения пенсионных резервов с учетом расходов, связанных с размещением в денежном выражении и в процентах по отношению к сумме средств пенсионных резервов, отраженных в строке 110 "Пенсионные резервы" пункта 1.1 данной формы.

4.2.3. В строке 540 "Вознаграждение управляющей компании" справочно отражается вознаграждение управляющей компании в денежном выражении и в процентах по отношению к сумме средств пенсионных резервов, отраженных в строке 110 "Пенсионные резервы" пункта 1.1 данной формы.