Форма N 711. Депозитарный отчет

Банковская отчетность

Код формы документа по ОКУД 0409711

ДЕПОЗИТАРНЫЙ ОТЧЕТ

по состоянию на "__" __________ г.

Наименование кредитной организации (филиала) _____________________

Почтовый адрес кредитной организации (филиала) ___________________

Форма N 711

Квартальная

Раздел 1. Счета депо

1.1. Счета депо клиентов

1.2. Счета депо кредитной организации

Раздел 2. Междепозитарные счета

2.1. Данные об остатках на междепозитарных счетах ЛОРО

2.2. Данные об остатках на междепозитарных счетах и счетах

номинального держателя, открытых кредитной организации в других

организациях

Раздел 3. Список ценных бумаг, учитываемых в депозитарии на счетах

депо

3.1.

3.2.

Раздел 4. Филиалы, осуществляющие депозитарные операции с

клиентами

Порядок составления и представления

Депозитарного отчета

1. Кредитные организации, имеющие лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на право осуществления депозитарной деятельности, представляют в территориальные учреждения Банка России Депозитарный отчет.

1.1. Депозитарный отчет составляется в целом по кредитной организации и ежеквартально не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом (за IV квартал - не позднее 25 января года, следующего за отчетным), представляется в территориальное учреждение Банка России по местонахождению кредитной организации.

Филиалы кредитных организаций представляют Депозитарные отчеты по разделам 1 и 3 (разделы 2 и 4 филиалами кредитных организаций не заполняются) только по запросам территориальных учреждений с периодичностью и в сроки, определенные для кредитных организаций.

Под филиалами Сберегательного банка Российской Федерации в рамках настоящего порядка составления и представления отчета понимаются его территориальные банки.

1.2. Депозитарный отчет формируется на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, содержит данные по всей кредитной организации, включая информацию по филиалам.

2. Понятия "резидент" и "нерезидент", используемые в Депозитарном отчете, даны в соответствии с пунктами 5, 6 статьи 1 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" от 09.10.92 N 3615-1.

3. Раздел 1. "Счета депо".

3.1. Подраздел 1.1. "Счета депо клиентов".

В подразделе отражается количество аналитических пассивных счетов депо, открытых клиентам (депонентам) депозитария по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, в целом по кредитной организации. В графах 1 - 4 отражаются данные по счетам депо собственников ценных бумаг, открытых клиентам депозитария на отчетную дату. Счета, закрытые по состоянию на отчетную дату, в отчете не отражаются. В графах 5 - 6 отражаются данные по междепозитарным счетам ЛОРО, т.е. счетам, где находятся ценные бумаги, не принадлежащие депозитарию - депоненту и учет прав на которые осуществляется у самого депозитария - депонента. В графе 7 отражаются данные о количестве эмиссионных счетов. Под эмиссионными счетами депо следует понимать счета, открываемые эмитенту в головном депозитарии либо у реестродержателя для зачисления полного объема выпуска ценных бумаг при осуществлении эмиссии либо выкупе ценных бумаг эмитентом для погашения (аннулирования). В графе 8 отражается совокупное количество клиентских счетов депо, открытых доверительным управляющим, залогодержателям, счетов эмитентов (эти счета используются при выкупе ценных бумаг эмитентом с целью их дальнейшей перепродажи), а также счетов, где учитываются ценные бумаги, владельцы которых не установлены.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

При заполнении графы 1 "Количество счетов депо, открытых юридическим лицам - резидентам" указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией юридическим лицам - резидентам (включая федеральные органы государственной власти и органы государственной власти субъектов Российской Федерации), для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

При заполнении графы 2 "Количество счетов депо, открытых юридическим лицам - нерезидентам" указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией юридическим лицам - нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

При заполнении графы 3 "Количество счетов депо, открытых физическим лицам - резидентам" указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией физическим лицам - резидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

При заполнении графы 4 "Количество счетов депо, открытых физическим лицам - нерезидентам" указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией физическим лицам - нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

При заполнении графы 5 указывается общее количество междепозитарных счетов депо ЛОРО, открытых кредитной организацией сторонним депозитариям - резидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих их клиентам (депонентам) и отраженных на счетах N 98053, 98060, 98065, 98070.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

При заполнении графы 6 указывается общее количество междепозитарных счетов депо ЛОРО, открытых кредитной организацией сторонним депозитариям - нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам (депонентам) депозитария - корреспондента и отраженных на счетах N 98053, 98060, 98065, 98070.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

При заполнении графы 7 указывается общее количество аналитических эмиссионных счетов депонентов, открытых кредитной организацией и отраженных на счете N 98090.

При заполнении графы 8 указывается общее количество аналитических пассивных счетов депонентов, являющихся доверительными управляющими, залогодержателями, счетов эмитентов, а также счетов, где учитываются ценные бумаги, владельцы которых не установлены. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счетах N N 98055, 98070, 98080, 98090.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

Сумма значений граф 1 - 8 должна соответствовать общему количеству аналитических пассивных счетов депо, открытых депонентам депозитария кредитной организации (включая счета, открытые клиентам в филиалах кредитной организации).

3.2. Подраздел 1.2. "Счета депо кредитной организации".

В подразделе должно отражаться количество аналитических пассивных счетов депо кредитной организации, открытых для учета ценных бумаг, принадлежащих ей на праве собственности или ином вещном праве (в отношении которых кредитная организация выступает в качестве доверительного управляющего или залогодержателя), а также находящихся на эмиссионных счетах и счетах эмитента, открытых на имя кредитной организации. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на синтетических счетах депо N 98050, 98053, 98055, 98070, 98090. При этом в графе 9 указывается количество счетов депо, открытых только в головном депозитарии, а в графе 10 - количество счетов депо, открытых только в депозитариях филиалов.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

При составлении раздела 1 филиалами кредитных организаций графа 9 не заполняется, в остальных графах раздела 1 указывается количество счетов депо, открытых в филиале.

4. Раздел 2. "Междепозитарные счета".

4.1. Подраздел 2.1. "Данные об остатках на междепозитарных счетах ЛОРО".

Для заполнения графы 13 используются следующие коды организаций, открывших в кредитной организации междепозитарный счет:

И - нерезидент;

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

К - депозитарий - кредитная организация;

Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией.

В графе 15 "Общее количество ценных бумаг на междепозитарном счете ЛОРО" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах ЛОРО, открытых кредитной организацией соответствующему депозитарию - корреспонденту для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария - корреспондента и отражаемых по синтетическим счетам N 98053, 98060, 98065, 98070. (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

Примечание. Если на счете депо ЛОРО, открытом в отчитывающейся кредитной организации, не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом случае в подразделе 2.1 следует заполнить все колонки, кроме 15-й.

4.2. Подраздел 2.2. "Данные об остатках на междепозитарных счетах и счетах номинального держателя, открытых кредитной организации в других организациях".

Для заполнения графы 18 используются следующие коды организаций, открывших междепозитарные счета и счета номинального держателя кредитной организации:

Э - эмитент;

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

И - нерезидент;

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

К - депозитарий - кредитная организация;

Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией;

Р - реестродержатель.

В графе 20 "Общее количество ценных бумаг на междепозитарном счете (счете номинального держателя)" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария и учитываемых на синтетических счетах N 98010, 98015, 98000 (при нахождении в хранилище кредитной организации сертификатов именных ценных бумаг), без разделения по эмитентам и выпускам.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

Примечание. Если на междепозитарном счете и счете номинального держателя, открытых отчитывающейся кредитной организации в других организациях, не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом случае в подразделе 2.2 следует заполнить все колонки, кроме 20-й.

5. Раздел 3. "Список ценных бумаг, учитываемых в депозитарии на счетах депо".

В случае отсутствия данных для заполнения граф 22 и 26 "Код ИНН эмитента" кредитная организация должна указывать в пояснительной записке причину их незаполнения.

В случае наличия у кредитной организации векселей, векселедателями которых являются физические лица, в графе 21 "Название эмитента" необходимо указывать его фамилию и инициалы, а в графах 22 и 26 "Код ИНН эмитента" его ИНН.

В графах 23 и 27 указывается тип ценной бумаги с использованием следующих кодов:

- BON1 - облигации органов власти Российской Федерации;

- BON2 - облигации органов власти субъектов Российской Федерации, местных органов власти;

- BON3 - облигации банков - резидентов;

- BON4 - прочие облигации резидентов;

- BON5 - облигации иностранных государств;

- BON6 - облигации банков - нерезидентов;

- BON7 - прочие облигации нерезидентов;

- DS1 - депозитные сертификаты банков - резидентов;

- DS2 - депозитные сертификаты банков - нерезидентов;

- SS1 - сберегательные сертификаты банков - резидентов;

- SS2 - сберегательные сертификаты банков - нерезидентов;

- SHS1 - акции банков - резидентов (обыкновенные);

- SHS2 - акции банков - резидентов (привилегированные);

- SHS3 - прочие акции резидентов (обыкновенные);

- SHS4 - прочие акции резидентов (привилегированные);

- SHS5 - акции банков - нерезидентов;

- SHS6 - прочие акции нерезидентов;

- BIL1 - векселя органов власти Российской Федерации;

- BIL2 - векселя органов власти субъектов Российской Федерации, местных органов власти;

- BIL3 - векселя банков - резидентов;

- BIL4 - прочие векселя резидентов;

- BIL5 - векселя иностранного государства;

- BIL6 - векселя банков - нерезидентов;

- BIL7 - прочие векселя нерезидентов;

- DR - депозитарные расписки;

- CON - складское свидетельство;

- WTS - варранты;

- OTHER - иное.

В случае, если в графах 23, 27 "Код типа ценной бумаги" указываются обозначения BON5, BON6, BON7, DS2, SS2, SHS5, SHS6, BIL5, BIL6, BIL7, DR, допускается отсутствие данных в графах:

- 22, 26 "Код ИНН эмитента";

- 25 "Номер государственной регистрации".

5.1. Подраздел 3.1.

Графа 25 "Номер государственной регистрации" не заполняется по неэмиссионным ценным бумагам.

В случае отсутствия информации о номере государственной регистрации, но при наличии данных об ISIN-коде в колонке 25 указывается ISIN-код.

5.2. Подраздел 3.2.

В графах с 28-й по 37-ю отражается информация о количестве ценных бумаг, отраженных на счетах депо, открытых в кредитной организации. При этом данные по эмиссионным ценным бумагам указываются в разрезе эмитентов и выпусков, а по неэмиссионным ценным бумагам - в разрезе типов ценных бумаг и лиц, обязанных по ним.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

В графе 28 "Количество ценных бумаг на счетах, предназначенных для учета ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве собственности" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве собственности и учитываемых на счетах N 98050, 98053, 98070. (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

В графе 29 "Количество ценных бумаг на иных счетах кредитной организации" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, в отношении которых кредитная организация является доверительным управляющим или залогодержателем, а также находящихся на эмиссионных счетах кредитной организации и учитываемых на счетах N 98053, 98055, 98070, 98090.

В графе 30 "Количество ценных бумаг на счетах юридических лиц - резидентов" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих на правах собственности юридическим лицам - резидентам и учитываемых на счетах N 98040, 98053, 98070.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

В графе 31 "Количество ценных бумаг на счетах юридических лиц - нерезидентов" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих на правах собственности юридическим лицам - нерезидентам и учитываемых на счетах N 98040, 98053, 98070.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

В графе 32 "Количество ценных бумаг на счетах физических лиц - резидентов" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих на правах собственности физическим лицам - резидентам и учитываемых на счетах N 98040, 98053, 98070.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

В графе 33 "Количество ценных бумаг на счетах физических лиц - нерезидентов" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих на правах собственности физическим лицам - нерезидентам и учитываемых на счетах N 98040, 98053, 98070.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

В графе 34 "Количество ценных бумаг на счетах ЛОРО, открытых юридическим лицам - резидентам" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах ЛОРО, открытых кредитной организацией соответствующему депозитарию - корреспонденту, являющемуся резидентом Российской Федерации, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария - корреспондента и отражаемых по счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

В графе 35 "Количество ценных бумаг на счетах ЛОРО, открытых юридическим лицам - нерезидентам" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах ЛОРО, открытых кредитной организацией соответствующему депозитарию - корреспонденту, являющемуся нерезидентом Российской Федерации, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария - корреспондента и отражаемых по счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

В графе 36 "Количество ценных бумаг на эмиссионных счетах" должно указываться количество ценных бумаг на эмиссионных счетах клиентов депозитария и отражаемых на счете N 98090.

В графе 37 "Количество ценных бумаг на иных счетах клиентов" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах залогодержателей (счет N 98070), доверительных управляющих (счета N N 98053, 98055, 98070) и эмитентов (счет N 98090), являющихся клиентами депозитария, а также ценных бумаг, владельцы которых не установлены (счет N 98080).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

6. Раздел 4 заполняется только кредитными организациями, имеющими филиалы, осуществляющие депозитарные операции с клиентами.