Главная
Документы
Форма N 115. Расчет резерва на возможные потери по ссудам

Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку

Приказ Банка России от 24.10.1997 N 02-469 (ред. от 11.04.2002) "Об утверждении Указаний "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" (вместе с "Перечнем отчетности и другой...

Форма N 115. Расчет резерва на возможные потери по ссудам

См. данную форму в MS-Excel.

Банковская отчетность

Код формы документа по ОКУД 0409115

┌───────────────┬───────────────────────────┐

│Код территории │ Код кредитной организации │

│ по ОКАТО ├────┬─────────────────┬────┤

│ │ по │ регистрационный │ БИК│

│ │ОКПО│ номер │ │

├───────────────┼────┼─────────────────┼────┤

│ │ │ │ │

└───────────────┴────┴─────────────────┴────┘

РАСЧЕТ

РЕЗЕРВА НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ

по состоянию на "__" ____________ г.

Наименование кредитной организации _______________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Форма N 115

Месячная

тыс. руб.

┌──────────────────┬─────────────────────────┬────────────────────────────────┬──────────────┬───────────────────────────────────┐

│Группы кредитного │ Сумма просроченной │ Сумма задолженности по │Всего ссудная │ Резерв под возможные потери по │

│ риска │ ссудной │ основному долгу со │задолженность │ ссудам │

│ │ задолженности со │ сроком, оставшимся до │ │ │

│ │ сроком задержки │ даты погашения │ │ │

│ │ платежей по │ │ │ │

│ │ основному долгу │ │ │ │

│ ├──────┬──────┬──────┬────┼──────┬──────┬──────┬──────┬────┼────┬─────────┼─────┬────┬────────┬──────┬────────┤

│ │ до 5 │ от 6 │от 31 │свы-│до │от 31 │от 91 │от 181│свы-│сум-│в том │ % │рас-│в т.ч. │сфор- │в т.ч. │

│ │ дней │до 30 │до 180│ше │вос- │до 90 │до 180│дня до│ше │ма │числе по │ │чет-│расчет- │миро- │сформи- │

│ │(вкл.)│ дней │ дней │180 │требо-│ дней │ дней │1 года│1 │гр. │синдици- │ │ный │ный по │ванный│рованный│

│ │ │(вкл.)│(вкл.)│дней│вания │(вкл.)│(вкл.)│(вкл.)│года│со 2│рованным │ │ │синдици-│ │по │

│ │ │ │ │ │и до │ │ │ │ │по │или │ │ │рованным│ │синдици-│

│ │ │ │ │ │30 │ │ │ │ │10 │аналогич-│ │ │или │ │рованным│

│ │ │ │ │ │дней │ │ │ │ │ │ным │ │ │анало- │ │или │

│ │ │ │ │ │(вкл.)│ │ │ │ │ │ссудам │ │ │гичным │ │аналоги-│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ссудам │ │чным │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ссудам │

├──────────────────┼──────┼──────┼──────┼────┼──────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┼─────────┼─────┼────┼────────┼──────┼────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ 15 │ 16 │ 17 │

├──────────────────┴──────┴──────┴──────┴────┴──────┴──────┴──────┴──────┴────┴────┴─────────┴─────┴────┴────────┴──────┴────────┤

│Ссудная задолженность кредитных организаций │

├──────────────────┬──────┬──────┬──────┬────┬──────┬──────┬──────┬──────┬────┬────┬─────────┬─────┬────┬────────┬──────┬────────┤

│1. 1-я │ │ х │ х │ х │ │ │ │ │ │ │ │ 1% │ │ │ │ │

│2. 2-я │ │ │ х │ х │ │ │ │ │ │ │ │20% │ │ │ │ │

│3. 3-я │ │ │ │ х │ │ │ │ │ │ │ │50% │ │ │ │ │

│4. 4-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │100% │ │ │ │ │

│5. Итого (1 + 2 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│3 + 4) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ х │ │ │ │ │

│Ссудная задолженность клиентов │

│6. 1-я │ │ х │ х │ х │ │ │ │ │ │ │ │ 1% │ │ │ │ │

│7. 2-я │ │ │ х │ х │ │ │ │ │ │ │ │20% │ │ │ │ │

│8. 3-я │ │ │ │ х │ │ │ │ │ │ │ │50% │ │ │ │ │

│9. 4-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │100% │ │ │ │ │

│10. Итого (6 + 7 +│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│8 + 9) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ х │ │ │ │ │

│Векселя кредитных организаций в портфеле кредитной организации │

│11. 1-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 1% │ │ │ │ │

│12. 2-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │20% │ │ │ │ │

│13. 3-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │50% │ │ │ │ │

│14. 4-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │100% │ │ │ │ │

│15. Итого (11 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ х │ │ │ │ │

│12 + 13 + 14) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│Векселя других клиентов │

│16. 1-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 1% │ │ │ │ │

│17. 2-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │20% │ │ │ │ │

│18. 3-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │50% │ │ │ │ │

│19. 4-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │100% │ │ │ │ │

│20. Итого (16 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ х │ │ │ │ │

│17 + 18 + 19) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│Суммы, не взысканные по банковским гарантиям, предоставленным другим кредитным организациям │

│21. 1-я │ │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ 1% │ │ │ │ │

│22. 2-я │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │20% │ │ │ │ │

│23. 3-я │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │50% │ │ │ │ │

│24. 4-я │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │100% │ │ │ │ │

│25. Итого (21 + │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ х │ │ │ │ │

│22 + 23 + 24) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│Суммы, не взысканные по банковским гарантиям, предоставленным клиентам │

│26. 1-я │ │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ 1% │ │ │ │ │

│27. 2-я │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │20% │ │ │ │ │

│28. 3-я │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │50% │ │ │ │ │

│29. 4-я │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │100% │ │ │ │ │

│30. Итого (26 + │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ х │ │ │ │ │

│27 + 28 + 29) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│31. Ссудная │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ х │ │ │ │ │

│задолженность │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│(5 + 10 + 15 + 20 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│+ 25 + 30) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│31.1. Объем ссуд, │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ х │ х │ х │ │ │

│классифицированных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│как менее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│рискованные, чем │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│это вытекает из │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│формализованных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│критериев оценки │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│кредитных рисков, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│в т.ч.: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│31.1.1. Ссуды │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ х │ х │ х │ │ │

│физическим лицам, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│за исключением │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│физических лиц - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│предпринимателей │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│без образования │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│юридического лица │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│- всего из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│31.1.1.1. Ссуды, │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ х │ х │ х │ │ │

│которые в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│соответствии │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│с формализованными│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│критериями │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│Инструкции N 62а │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│относятся к 4-й │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│группе риска, а в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│соответствии с │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│решением органа │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│управления │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│кредитной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│организации, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│уполномоченного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│учредительными │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│документами, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│отнесены к более │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│низкой группе │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│риска, в т.ч.: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│31.1.1.1.1. к 3-й │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ х │ х │ х │ │ │

│группе │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│31.1.1.1.2. ко 2-й│ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ х │ х │ х │ │ │

│группе │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│31.1.1.2. Ссуды, │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ х │ х │ х │ │ │

│которые в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│соответствии │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│с формализованными│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│критериями │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│Инструкции N 62а │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│относятся к 3-й │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│группе риска, а в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│соответствии с │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│решением органа │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│управления │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│кредитной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│организации, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│уполномоченного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│учредительными │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│документами, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│отнесены к более │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│низкой группе │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│риска, в т.ч.: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│31.1.1.2.1. ко 2-й│ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ х │ х │ х │ │ │

│группе │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│31.1.1.2.2. к 1-й │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ х │ х │ х │ │ │

│группе │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│31.1.1.3. Ссуды, │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ х │ х │ х │ │ │

│которые в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│соответствии │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│с формализованными│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│критериями │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│Инструкции N 62а │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│относятся ко 2-й │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│группе риска, а в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│соответствии │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│с решением органа │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│управления кредит-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ной организации, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│уполномоченного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│учредительными │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│документами, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│отнесены к более │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│низкой группе │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│риска │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│31.2. Объем ссуд, │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ х │ х │ х │ │ │

│классифицированных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│как более │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│рискованные, чем │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│это вытекает из │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│формализованных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│критериев оценки │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│кредитных рисков │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│32. Недосозданный │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ х │ х │

│резерв на │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│возможные потери │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│по ссудной и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│приравненной к ней│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│задолженности по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ст. 31 гр. 14 - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│гр. 16, гр. 15 - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│гр. 17 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│33. Справочно: │

├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│33.1. Общее количество договоров по предоставленным кредитам (исключая учтенные кредитной организацией векселя) │

│33.1.1. в том числе количество договоров по просроченным кредитам (исключая учтенные кредитной организацией │

│векселя) │

│33.2. Общее количество векселей │

│33.2.1. в том числе количество просроченных векселей │

│33.3. Расшифровка наименований заемщиков, ссудная задолженность которых перед кредитной организацией │

│классифицирована как менее рискованная, чем это вытекает из формализованных критериев оценки кредитных рисков │

├────────────────────────────────┬──────────────────────────┬───────────────────────┬────────────────────────────────────────────┤

│ Наименование заемщика │ ИНН для юридических │ Сумма задолженности │ Группа кредитного риска │

│ │ лиц / паспортные │ по основному долгу ├───────────────────┬────────────────────────┤

│ │ данные для │ │ в соответствии с │ в соответствии с │

│ │ физических лиц │ │ формализованными │ решением органа │

│ │ │ │ критериями, │ управления кредитной │

│ │ │ │ обобщенными в п. │ организации, │

│ │ │ │ 2.8.5 Инструкции │ уполномоченного │

│ │ │ │ Банка России от │ учредительными │

│ │ │ │ 30.06.97 N 62а │ документами кредитной │

│ │ │ │ │ организации │

├────────────────────────────────┼──────────────────────────┼───────────────────────┼───────────────────┼────────────────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │

└────────────────────────────────┴──────────────────────────┴───────────────────────┴───────────────────┴────────────────────────┘

Руководитель (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" __________ г.

Порядок составления и представления отчета

Расчет резерва на возможные потери по ссудам

Список изменяющих документов

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 7 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитными организациями, имеющими филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным. Филиалы кредитных организаций - в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России по месту их нахождения, но не позднее сроков, установленных территориальным учреждениям Банка России для передачи отчетности в Банк России.

Небанковские депозитно - кредитные организации (НДКО) отчет на внутриквартальные даты не представляют.

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным. Территориальные банки Сберегательного банка Российской Федерации - в сроки, аналогичные установленным им для представления отчетов головному банку.

4. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные территориальными учреждениями.

5. Данные по строке 33.3 представляются кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России по их запросу.

Форма N 112. Таблица корректировок Форма N 118. Данные о крупных кредитах