2.8. Проведение внеплановых проверок структурным подразделением центрального аппарата Федеральной службы (территориального органа), ответственным за проведение проверок

2.8. Проведение внеплановых проверок структурным

подразделением центрального аппарата Федеральной службы

(территориального органа), ответственным

за проведение проверок

114. Основанием для организации и проведения внеплановой проверки являются основания, указанные в подпунктах 1 - 5 пункта 8 Регламента.

1) В случае, если в основаниях, указанных в подпунктах 1 - 5 пункта 8 Регламента, содержатся недостаточные данные, указывающие на наличие события административного правонарушения, внеплановая проверка проводится в порядке, аналогичном порядку, установленному в подразделе 2.6 Регламента.

Абзацы второй - третий утратили силу. - Приказ Минфина РФ от 19.11.2010 N 154н.

(см. текст в предыдущей редакции)

2) В случае, если в основаниях, указанных в подпунктах 1 - 5 пункта 8 Регламента, содержатся достаточные данные, указывающие на наличие события административного правонарушения, то должностным лицом структурного подразделения центрального аппарата Федеральной службы, уполномоченным на проведение проверки, осуществляется административное производство.

Достаточными данными, указывающими на наличие события административного правонарушения, считаются данные, отражающие противоправные действия (бездействие), осуществляемые в нарушение норм права, установленных валютным законодательством Российской Федерации и актами органов валютного регулирования.

При выявлении в результате проведения проверки факта совершения объектом проверки действия (бездействия), содержащего признаки состава преступления, уполномоченные должностные лица обязаны передать информацию о совершении указанного действия (бездействия) и подтверждающие такой факт документы в правоохранительные и иные государственные органы.

115. Территориальные органы проводят внеплановые проверки в порядке, аналогичном порядку, установленному настоящим Регламентом для центрального аппарата Федеральной службы, с учетом установленных законодательством Российской Федерации и принятыми в соответствии с ним решениями руководителя территориального органа организационных, структурных и штатных характеристик территориального органа.

2.7. Требования к акту проверки, составляемому по результатам проведения проверки структурным подразделением центрального аппарата Федеральной службы (территориального органа), ответственным за проведение проверок 2.9. Контроль за осуществлением валютных операций, открытием счетов в банках за пределами территории Российской Федерации и осуществлением операций по этим счетам, незачислением иностранной валюты на счета резидента в уполномоченных банках в соответствии с разрешениями (лицензиями), выданными Банком России, Минфином России и Федеральной службой