Редакция от 07.02.2011 (с изм. и доп., вступ. в силу с 18.02.2011)

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Абзац третий части 6 статьи 22 - изложен в новой редакции

старая редакция новая редакция

Центральный банк Российской Центральный банк Российской

Федерации осуществляет Федерации осуществляет

взаимодействие с другими органами взаимодействие с другими органами

валютного контроля и обеспечивает валютного контроля, а также

взаимодействие с ними, а также с осуществляет координацию

таможенными и налоговыми органами взаимодействия уполномоченных

уполномоченных банков как агентов банков как агентов валютного

валютного контроля в соответствии контроля с органами валютного

с законодательством Российской контроля и другими агентами

Федерации. валютного контроля при обмене

информацией в соответствии с

законодательством Российской

Федерации.

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Изменение абзаца четвертого части 6 статьи 22

старая редакция новая редакция

Уполномоченные банки как Уполномоченные банки как

агенты валютного контроля агенты валютного контроля

передают таможенным и налоговым передают таможенным и налоговым

органам для выполнения ими органам для выполнения ими

функций агентов валютного функций агентов валютного

контроля информацию в объеме и контроля информацию в объеме и

порядке, установленных порядке, установленных

Центральным банком Российской Центральным банком Российской

Федерации. Федерации, за исключением

случаев, установленных частью 13

статьи 23 настоящего Федерального

закона.

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Изменение пункта 9 части 4 статьи 23

старая редакция новая редакция

9) документы (проекты 9) документы (проекты

документов), являющиеся документов), являющиеся

основанием для проведения основанием для проведения

валютных операций, включая валютных операций, включая

договоры (соглашения, контракты), договоры (соглашения, контракты)

доверенности, выписки из и дополнения и (или) изменения к

протокола общего собрания или ним, доверенности, выписки из

иного органа управления протокола общего собрания или

юридического лица; документы, иного органа управления

содержащие сведения о результатах юридического лица; документы,

торгов (в случае их проведения); содержащие сведения о результатах

документы, подтверждающие факт торгов (в случае их проведения);

передачи товаров (выполнения документы, подтверждающие факт

работ, оказания услуг), передачи товаров (выполнения

информации и результатов работ, оказания услуг),

интеллектуальной деятельности, в информации и результатов

том числе исключительных прав на интеллектуальной деятельности, в

них, акты государственных том числе исключительных прав на

органов; них, акты государственных

органов;

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Изменение пункта 10 части 4 статьи 23

старая редакция новая редакция

10) документы, оформляемые и 10) документы, оформляемые и

выдаваемые кредитными выдаваемые кредитными

организациями, включая банковские организациями, включая ведомости

выписки; документы, банковского контроля, банковские

подтверждающие совершение выписки; документы,

валютных операций; подтверждающие совершение

валютных операций;

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Изменение пункта 11 части 4 статьи 23

старая редакция новая редакция

11) таможенные декларации, 11) таможенные декларации,

документы, подтверждающие ввоз в документы, подтверждающие ввоз в

Российскую Федерацию валюты Российскую Федерацию и вывоз из

Российской Федерации, иностранной Российской Федерации товаров,

валюты и внешних и внутренних валюты Российской Федерации,

ценных бумаг в документарной иностранной валюты и внешних и

форме; внутренних ценных бумаг в

документарной форме;

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Изменение части 8 статьи 23

старая редакция новая редакция

8. Органы и агенты валютного 8. Органы и агенты валютного

контроля и их должностные лица контроля и их должностные лица

обязаны сохранять в соответствии обязаны сохранять в соответствии

с законодательством Российской с законодательством Российской

Федерации коммерческую, Федерации коммерческую,

банковскую и служебную тайну, банковскую, налоговую и служебную

ставшую им известной при тайну, ставшую им известной при

осуществлении их полномочий. осуществлении их полномочий.

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Дополнение части 8 статьи 23 абзацами. См. текст новой редакции

Представление и передача документов и информации, связанных с

проведением резидентами и нерезидентами валютных операций, открытием и

ведением счетов, одним органом валютного контроля другому органу

валютного контроля, органом валютного контроля агенту валютного

контроля, агентами валютного контроля органам валютного контроля не

являются нарушением коммерческой, банковской, налоговой и служебной

тайны.

Представление и передача документов и информации одним агентом

валютного контроля другому агенту валютного контроля в объеме и порядке,

указанных в частях 13 - 16 настоящей статьи, не являются нарушением

коммерческой, банковской, налоговой и служебной тайны.

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Дополнение статьи 23 частью 13. См. текст новой редакции

13. Уполномоченные банки и государственная корпорация "Банк развития

и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" как агенты

валютного контроля передают таможенным и налоговым органам по их

запросам в целях осуществления валютного контроля за проводимыми

резидентами валютными операциями, открытием и ведением счетов имеющиеся

в их распоряжении копии следующих документов, заверенные надлежащим

образом:

1) документы, удостоверяющие личность физического лица;

2) документ о государственной регистрации физического лица в

качестве индивидуального предпринимателя;

3) документ о государственной регистрации юридического лица -

резидента;

4) документы (проекты документов), являющиеся основанием для

проведения валютных операций, включая договоры (соглашения, контракты) и

дополнения и (или) изменения к ним;

5) документы, подтверждающие факт передачи товаров (выполнения

работ, оказания услуг), информации и результатов интеллектуальной

деятельности, в том числе исключительных прав на них;

6) документы, оформляемые и выдаваемые кредитными организациями,

включая ведомости банковского контроля, банковские выписки;

7) паспорт сделки;

8) таможенные декларации.

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Дополнение статьи 23 частью 14. См. текст новой редакции

14. Запрос таможенного или налогового органа о представлении копий

указанных в части 13 настоящей статьи документов должен включать

информацию о содержании предполагаемого нарушения актов валютного

законодательства Российской Федерации или актов органов валютного

регулирования с указанием соответствующего нормативного правового акта и

известных соответственно таможенному или налоговому органу сведений,

достаточных для идентификации конкретной валютной операции

(предполагаемого нарушения), а также информации, необходимой для

идентификации резидента, и срока исполнения запроса, который не может

составлять менее семи рабочих дней со дня, следующего за днем получения

запроса.

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Дополнение статьи 23 частью 15. См. текст новой редакции

15. Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный в

области таможенного дела, передает уполномоченным банкам и

государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической

деятельности (Внешэкономбанк)" как агентам валютного контроля по их

запросам в целях осуществления валютного контроля за проводимыми

резидентами валютными операциями информацию о соответствии

(несоответствии) сведений в представленных резидентами в уполномоченный

банк или государственную корпорацию "Банк развития и внешнеэкономической

деятельности (Внешэкономбанк)" таможенных декларациях на товары,

перемещаемые через таможенную границу Российской Федерации, сведениям о

таможенном оформлении товаров, имеющимся в распоряжении таможенных

органов. Срок исполнения запроса федеральным органом исполнительной

власти, уполномоченным в области таможенного дела, не может составлять

более 14 рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса.

Обмен информацией, предусмотренный настоящей частью, осуществляется в

электронном виде в порядке, установленном федеральным органом

исполнительной власти, уполномоченным в области таможенного дела.

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Дополнение статьи 23 частью 16. См. текст новой редакции

16. Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по

контролю и надзору в области налогов и сборов, передает уполномоченным

банкам и государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической

деятельности (Внешэкономбанк)" как агентам валютного контроля по их

запросам в целях осуществления валютного контроля за проводимыми

резидентами валютными операциями, открытием и ведением счетов

информацию, подтверждающую уведомление (неуведомление) налогового органа

по месту учета резидента об открытии счета (вклада) в банке за пределами

территории Российской Федерации. Срок исполнения запроса федеральным

органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в

области налогов и сборов, не может составлять более 14 рабочих дней со

дня, следующего за днем получения запроса. Обмен информацией,

предусмотренный настоящей частью, осуществляется в электронном виде в

порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти,

уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────